Некорректное заполнение 2НДФЛ за 2019г

1. Добрый день. Уточните, пожалуйста, я правильно понимаю, что общая сумма отпускных в результате всех продлений и переносов не изменилась и сотруднику Вы по отпускным ничего не доплачивали?

   Наиболее вероятная причина некорректного заполнения 2-НДФЛ за 2019 год — попадание хвостиков по документам-основаниям в ведомость уже в 2020 году. Скорее всего в справке за 2020 Вы увидите потерянную в 2019 году сумму.

   Если необходимо просто перенести доход в другой период, то можно воспользоваться рекомендациями из публикации Приемы исправления НДФЛ. Пример 1. Перемещение доходов в другой период. При смене налогового периода (года) использование Операции учета НДФЛ может давать сбои, как в ситуации, которую мы с Вами обсуждали в этой ветке БЛ во время отпуска, отзыв и продление отпуска. Если столкнетесь с некорректным поведением программы в случае оформления документа Операция учета НДФЛ, тогда можно провести корректировку аналогично тому, как мы делали с Вами в рамках прошлого вопроса.

2. Да, Светлана, сумма отпускных не изменилась, ничего не доплачивала. В ведомости в 2020г. хвостиков не вижу. В 2 НДФЛ 2020г. потерянная сумма 2019г. есть. Подскажите пожалуйста с чего начать, что еще посмотреть и где.

   1. Вот хвостики о которых я говорю (см. скриншот).

      Порядок действий:
      1. Отмените проведение этой ведомости, скриншот которой прислали
      2. Сделайте фиктивную ведомость, месяц можно указать декабрь. Заполните ее по сотруднику и в расшифровке к выплате оставьте только эти 2 документа, общую сумму подгоните по 0 (в разрезе документов будет +- 9360,16 руб.)
      3. Измените дату ведомости (дата ведомости = дате перечисления отпускных) и проведите ее
      4. Перезаполните январскую ведомость и проведите ее

      После этого перекосы должны уйти

      

      jpg hvostiki-v-vedomosti

3. При перезаполнении январской ведомости не вышел НДФЛ. Светлана, скажите пожалуйста, в январе в связи с БЛ тоже был перерасчет отпуска, по БЛ сумма сторнировалась, и теперь эта сумма попадает в вед-ть зп за январь и в 2НДФЛ 2020г., в 2019г. именно этой суммы нет. Правильно ли поступает программа относя этот доход на 2020г., если первоначальное начисление отпуска было в 2019г.

   1. В программе реализован механизм переучета НДФЛ с доходов на дату выплаты. Если ЗУП видит в ведомости выплату доходов, которые учитываются по дате выплаты (например, отпускные), то перемещает доход на новую дату выплаты. Этот алгоритм заложен в соответствии с требованиями законодательства. Но в сложных ситуациях, особенно когда несколько документов накладываются друг на друга, возможны перекосы в учете, которые потом приходится корректировать.

      Давайте еще раз пройдемся по проблеме со скриншотами, честно говоря по тестовому описанию достаточно сложно вникнуть в проблему 🙂

      Предлагаю начать вот с этой проблемы «При перезаполнении январской ведомости не вышел НДФЛ». Пришлите скриншот «фиктивной» ведомости, которую создавали (самой ведомости и расшифровки в выплате), возможно НДФЛ подтянулся в нее или какие-то проблемы с датами. Также опишите, какая сумма НДФЛ должна поднуться (в каком размере и с каких доходов и документов-оснований) и пришлите расчетный листок за декабрь

4. НДФЛ д.б 46,00 с Доплата за переработки при суммирован. учете раб.врем., док-т Начисление зп

5. Последнюю строку добавила сама, т.к. сумма отпускных не была равна 0. Если не добавить эту строку, то в зп за декабрь в январе опять попадал хвостик отпускных.
6. 1. Странно, некоторые суммы во взаиморасчетах отличаются от сумм в ведомости. Ладно давайте пока попробуем убрать явную ошибку, допущенную при корректировке. Попробуйте в расшифровке суммы к выплате в ведомость удалить лишнюю строку, которую добавили, и выровнять сумму, скорректировав -9686,16 до суммы -9360,16.

7. Сделала, посмотрите скрин шоты.

8. В ведомость выплаты зп не попал НДФЛ и см. расшифровку суммы к выплате.
9. 1. То что в ведомости хвостик по отпускным со знаком «-» это не проблема, главное, чтобы с «+» не было. Вот то что хвостик от БЛ выплачиваете в этой ведомости меня тоже смущает, тогда часть дохода по БЛ может быть переучтена на 2020 год. Давайте смотреть, что в регистрах. Пришлите данные регистров накопления (с отбором по сотруднику начиная с месяца выплаты исходной суммы отпускных):
      — «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ»
      — «Учет доходов для целей исчисления НДФЛ»
      — «Начисления удержания по сотрудникам»
      — «Зарплата к выплате»

      Записи регистров выведите, пожалуйста, в таблицу (Еще — Вывести список) и скопируйте таблицы в word
13. 1. Регистр «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» пришел в совсем урезанном виде. Очень много реквизитов не хватает и записи отобраны почему-то только сформированные ведомостями, у Вас похоже установлен какой-то отбор кроме периода и сотрудника. В таком виде, он к сожалению неинформативен. Но даже в этих записях есть 46 руб., движения сформированы ведомостью 2 от 14.01.2020. Скажите, это именно в нее не попадает налог?

       Пришлите, его еще раз, пожалуйста, с полным составом полей и записей за период по сотруднику. И пришлите еще расчетные листки с ноября по январь. Буду пытаться с ними сопоставить записи регистров.

       Также, уточните, пожалуйста, почему в январе сторнировали отпуск документом Больничный а не док-исправлением Отпуск? Мы обычно рекомендуем продлевать отпуск на период болезни, как описано в публикации Как отразить больничный лист во время отпуска, чтобы в нем не появлялись суммы перерасчета по отпуску для выплаты в межрасчетный период?

    2. Вот в таком виде мне пришел РН «Расчеты налогоплательщиков с бюджетом» (для наглядности перенесла таблицу в excel. На скриншоте выделила записи на сумму налога 46 руб.

       

       jpg RN-raschety-nalogoplatelshhikov

14. Да в вед-ть № 2 не попадает НДФЛ 46 руб. В январе сторнирован отпуск док-том БЛ, т.к это продолжение предыдущего БЛ и выплачивать в межрасчетный период БЛ не надо было ( у нас прямые выплаты ФСС) поэтому я и не делала так, как сказано в рекомендациях «Как отразить бл во время отпуска…» Высылаю РЛ за ноябрь, январь. Декабрь выслала ранее.
16. 1. Добрый день, Наталья! Записи регистра теперь все видны, спасибо, буду анализировать. А Расчетные листки мне почему-то пришли только за ноябрь и январь, нет декабря. Я когда писала ноябрь-январь имела в виду все месяцы этого периода 🙂 Пришлите еще декабрь, пожалуйста
17. 1. Спасибо. Давайте по порядку.

       Что касается 46 руб. НДФЛ в ведомости за декабрь. Если откроете док. Начисление зп за декабрь №280, на вкладке Корректировка выплатты увидите там эти 46 руб. Если Вы говорите, что изначально этот налог в в ведомость по попадал, то предположительно после Выплаты зп, документ начисления зп №280, пересчитывался и перепроводиллся, что привело к заполнению полей корректировка выплаты в документах. Именно этот показатель мешает заполнению налога в ведомостях.

       Теперь как выправлять ситуацию. Мне нужно уточнить такие моменты:
       1. Скажите, мы можем опираться на суммы по расчетным листкам. Т.к. например если я Вижу что начислено отпускных 1586,48 руб. выплачено 1380,48 руб., то реально удержанный НДФЛ (206 руб.) был и перечислен в бюджет. Я права? Также БЛ: начислено 2154,15 руб., выплачено 1874,15 руб. т.е. можно сделать вывод что 280 руб. НДФЛ с этого БЛ перечислены в бюджет. Я уточняю потому что в программе сейчас сидит информация о том, что этот налог зачтен в счет излишне удержанного НДФЛ.
       2. Все-таки доплата отпуска. Вижу, что в декабре выплатили все-таки 1380,48 руб. отпускных, хотя изначально мы обсуждали, что ничего сотруднику по отпускным не доплачивалось. И если анализировать расчетные листки, то в декабре общая сумма отпускных действительно больше нуля (-9686,16 + 1586,48 + 6163,92 + 3522,24). Я так подозреваю что это ошибка, связанная с введением нескольких документов Отпуск одним месяцем. В пределах одного месяца я бы все же рекомандовала править исходный документ, а не создавать каждый раз документ-исправление. Скажите по отпускным в декабре это переплата?
       3. Есть ли возможность поправить исходные документы в декабре? Или мы можем только пытаться теперь корректировать регистры? Уточняю, чтобы оптимальный вариант продумать

18. Доброе утро, Светлана! Уточняю возникшие вопросы: по п.1 все так как вы написали. По п. 2, действительно в декабре доплатили отпускные, т.к в первом расчете отпуска в ноябре ( с 02.12 по 15.12.19г.) не была известна зп за ноябрь 2019г. и отпускные рассчитаны и выплачены без учета зп ноября, т.е это не переплата, а перерасчет отпускных. П. 3, возможности исправить документы декабря нет, год закрыт.

    1. Хорошо. Давайте тогда попробуем временно отменить проведение январского БЛ, который сторнирует отпускные, и перезаполнить ведомость, в которую не встает удержанный налог (46 руб.). Скажите, при заполнении НДФЛ по-прежнему не заполнился?

19. Отменила БЛ январь , заполнила ведомость, НДФЛ есть.

    1. Так, отлично. Ведомость проводим и больше не трогаем. Теперь, скажите, я правильно понимаю, что проблема у нас остается только в переходящем кусочке отпускных, которые сторнировался в январском БЛ (№ 1 от 09.01.2020), был начислен отдельным документом Отпуск (№4 от 17.01.2020) в январе и затем переучелся при выплате зп за январь?

20. Да, сумма по Отпуску № 4 переходит в НДФЛ 2020г. Светлана, еще проблема, после проведения ведомости с 46 руб. стала проводить БЛ, который распровели, он не проводился без расчета, рассчитала — суммы не те, пришлось распроводить Отпуск № 4 от 17.01.20г., потом вернулась к БЛ, рассчитала, в нем изменилась сумма коррект-ка выплаты, по моему было -802,00 стало -756. Затем рассчитала Отпуск № 4, там НДФЛ стал 801,00 вместо 802,00. Вообщем что делать,не знаю.

    1. Не переживайте, пожалуйста, так сильно 🙂 в крайнем случае у нас же есть записи всех основных регистров. В случае чего мы всегда сможем восстановить исходные суммы в документах и все проверить. После того, как мы закончим все корректировки, проверим учет по НДФЛ (что ошибка ушла) и РЛ за январь, что там ничего не нарушилось. И только убедившись, что все ОК, завершим обсуждение.

       На всякий случай проверьте, сама сумма к выплате в ведомости за декабрь корректная? меня смущает, что мы не можем трогать корректировку выплаты в декабрьских документах, а она могла повлиять на сумму к выплате.

       Если с суммой к выплате за декабрь все в порядке, тогд предлагаю поправить январь, как мы обычно рекомендуем. В результате в документ БЛ не будет сторно и в документе отпуск итогая сумма начислений и соответственно НДФЛ будет равно 0. Хвостиков по этим документам-основаниям не возникнет. При перезаполнении ведомости по зп за январь переучета НДФЛ происходить уже не будет. Для этого мы:
       1. сначала отменяем проведение и отпуска 4 от 17.01.2020 и БЛ 1 от 09.01.2020. Отпуск 4 можно пометить на удаление, он нам не пригодится (он не документ-исправление, поэтому мы не сможем его использовать в расчетах)
       2. к документе Отпус 688 от 31.12.2019 (он же последний из декабрьских, да?) создаем документ-исправление по ссылке Исправить (внизу документа). В док-исправляении указываемяе январские дату отпуска. Нам Важно, чтобы сторно применилось в отпуске. Скорее всего средний заработок будет отличаться от рассчитанного в исходном документе Отпуск, на это пока не смотрим. Проводим документ.
       3. Возвращаемся к документу БЛ 1 от 09.01.2020, пересчитываем его. проверяем, что сторно отпускных нет, сумма начислений по документу = 0, НДФЛ = 0. Проверяем корректировку выплаты. Если в ней есть сумма, очищаем ее. Проводим БЛ
       4. Возвращаемся в отпуск-исправление, созданный в п. 2. устанавливаем даты отпуска с 25.12.2029 по 19.01.2020 (с учетом продления на дни болезни). пусть Вас не пугает такой большой период отпуска. БЛ вытеснит отпуск на период 25.12.2019-31.12.2019 и отпускных будет начислено как положено. Общая сумму по документу должна стать = 0, НДФЛ = 0. Корректировку выплаты тоже проверяем и при необходимости очищаем (но ее уже не должно быть).

       После всех этих манипуляцию лучше перепроверить расчетный листок за январь и потом только попробовать перезаполнить по сотруднику ведомость по зп за январь и проверить расшифровку суммы к выплате (хвостики по отпускным должны уйти из расшифровки)

21. По п.2 у меня вопросы . Отпуск № 4 уже является исправлением Отпуска № 688. Буду работать с этим же документом? Если да, то какие даты указать, у меня в нем даты с 25.12.19г. по 19.01.20г. такие же как вы написали в п.4.

    1. Сначала поставьте с 01.01.2020 по 19.01.2020. После пересчета БЛ нужно будет установить уже с 25.12.2019

22. Светлана, все получилось!!! ВЫ ВОЛШЕБНИЦА!!! ОГРОМНОЕ ВАМ СПАСИБО.

    1. Очень рада, что все удалось! Скажите, у Вас получилось все проверить? Справки 2-НДФЛ, РЛ за январь. ведомость за январь заполнилась хорошо? Я бы для теста еще зп февраль начислила и проверила на всякий случай все вкладки (НДФЛ, корректировка выплаты в том числе), а потом попробовала бы заполнить ведомость за февраль (посмотрела бы расшифровку суммы к выплате и НДФЛ в ведомости).

    2. Чтобы я могла знать, могу закрывать вопрос или нет

23. Светлана, все проверила, все хорошо. За февраль НДФЛ правильный, корректировки выплаты нет, ведомость зп за февраль заполнилась корректно, в расшифровке лишних сумм нет.

    1. Спасибо за обратную связь! В таком случае вопрос закрывается.

Комментарии закрыты.