Здравствуйте! С Наступившим Новым Годом!!!
Работаю в ЗУП, ред 3.1.27.148.
В декабре 2023 у сотрудника работающего на удаленке за границей изменился «статус налогоплательщика. Он стал НЕрезидентом (с 13% на 30% превышение срока нахождения за границей). В программе изменив статус, ндфл успешно пересчитался по ставке 30 % с января 2023г. Посмотрев рекомендации на сайте «БЭ», руками в ведомостях на выплату корректировала налог к перечислению (зп за ноябрь, аванс декабрь). 27.12 сотруднику была начислена годовая премия, её хватило чтобы рассчитаться с бюджетом («О, Чудо», подумала я, не надо подавать данные о невозможности удержания), исчисленный и удержанный «схлопнулся». НО…
В данный момент рассчитываю з/пл за декабрь 2023, выплата 10.01.2024.
В карточке сотрудника вернула статус «Резидент» с 01.01.2024.
В документе «Начисление з/пл и взносов» на вкладке «НДФЛ» не понятные цифры по сроку 25.12.23 7 472, а надо 14 943 (я ведь это исчислила с аванса и удержала) по сроку 10.01.2 6 475, а надо 3 238.
В документе «Начисление зп» на вкладке «НДФЛ» руками исправила удержанную сумму в аванс и расчетную к удержанию в зп. И всё бы ничего , но программа сторнирует часть дохода -24 903,14 по сроку 25.12.23.
Помогите, пожалуйста, разобраться, что не так????? Откуда это вылезает? Как можно исправить?
Макс
ВКонтакте
Комментарии закрыты.
анализ ндфл по сотруднику и расч лист за декабрь 2023
Здравствуйте! Мы получили Ваш вопрос!
Куратор займется подготовкой ответа для Вас во вторник 9 января. Если вопрос срочный и не терпит отлагательства, напишите об этом в комментарии. В этом случае постараемся ответить оперативно!
Ольга, здравствуйте! Я подожду до 9 января. Спасибо
Здравствуйте!
Предлагаю проверить Планируемую дату выплаты премии. Я смоделировала ситуацию на Вашем релизе 3.1.27.148:
— начисление аванса декабрь 2023 произошло до смены рез- нерз по ставке 13%
— выплатила аванс 20.12.2023
— в карточке сотрудника изменила статусы. С января 2023 — нерез. с января 24 — дист. работник за границей:
— рассчитала зарплату за декабрь, указав планируемую дату выплаты 05.01.2024. Пока у сотрудника получился долг перед организацией.
— начислила премию отдельным документом, указав дату выплаты с зарплатой — 05.01.2024
Прикладываю скриншот подробного анализа. Если у Вас не такая последовательность другие даты выплат, расскажите, пожалуйста, более подробнее. Ведомость на выплату пока не исправляла в моем примере.
Здравствуйте, Мила! Огромное Спасибо, что взяли мой вопрос.
Итак. На релиз 3.1.27.148 перешли в последние дни уходящего года. Работали до перехода на 3.1.27.90.
1. Смена рез — нерез произошла при расчете зп за Ноябрь 2023г. с датой выплаты 08.012.2023.
2. Программа в док-те «начисление зп и взносов пересчитала ндфл по ставке 30% с 01.01.23. И сотрудник стал нам должен. В ведомости на выплату зп от 08.12.23 при автозаполнении сотруднику 0, ндфл перерасчетная сумма. Руками я поставила (50%) сумму зп, и сумму ндфл сколько можно было перечислить.
3. При расчете аванса за Декабрь 23 действовала по тому же алгоритму. Аванс рассчитала по 20.12.23 (14р дн), в ведомости на выплату 25.12.23 руками правила сумму аванса и сумму ндфл.
4. Затем была рассчитана и выплачена премия 27.12.2023
5. Расчет зп за Декабрь с выплатой 10.01.24, перед ним изменила статус резиденства. И началась «неразбириха» В документе «Начисление з/пл и взносов» за Декабрь 23 на вкладке «НДФЛ» не понятные цифры по сроку 25.12.23 7 472, а надо 14 943 (я ведь это исчислила с аванса и удержала) по сроку 10.01.2 6 475, а надо 3 238.
В документе «Начисление зп» на вкладке «НДФЛ» руками исправила удержанную сумму в аванс и расчетную к удержанию в зп. И всё бы ничего , но программа сторнирует часть дохода -24 903,14 по сроку 25.12.23.
Пожалуйста, Татьяна:)
Я думаю у нас с вами сторнируется доход в декабре из-за того, что руками в ведомости на выплату аванса изменили сумму на руки сотруднику.
Если мы сформирует отчет Расчетный листок за первую половину месяца, то у нас будет сальдо по итогам выплаты аванса. То есть программа видит, что начислена одна суммы, но сотрудник получил другу на руки.
Предлагаю исключить расхождение дохода между начислением и налоговом учетом. Прикладываю ссылку на публикацию: Настройки универсального отчета для сверки БУ с учетом НДФЛ .
Этого сотрудника нет в универ. отчете
Смоделировала ситуацию, что в аванс вручную скорректировала сумму на руки — точно такое же поведение программы.
То, что сотрудника нет в отчете — это хорошо. Значит доход учтен верно в налоговом учете. Значит корректировать учет не нужно. Получается, что у сотрудника был долг, мы выплатили ему аванс. Тем самым сумму долга увеличили.
Предлагаю проверить заполнение отчета 6- ндфл по шагам из публикации: Чек-лист по проверке 6-НДФЛ . Особое внимание обратив на раздел Проверка доходов в Разделе 2 6-НДФЛ
Сформировала отчет 6 НДФЛ за 2023г.
Анализ по НДФЛ за 2023г.
На этом этапе вроде красиво.
Но что делать, все же, со сторно
вед-ть на выплату зп
Я огляделась. Совсем не красиво. 6 НДФЛ и анализ формируются уже с учетом сторно. Доход должен быть 1 872 628,36
Так как у нас с Вами не верно выплачен аванс (сумма на руки не равна начислению-ндфл), то у нас происходит сторно. Отчеты говорят, что все верно. Так как универсальный отчет для сверки НУ и БУ по нашему сотруднику не показывает разницы. Чтобы перепроверить суммы прошу приложить расчетные листки с ноября по декабрь. Хочу смоделировать в демо базе ситуацию в Вашими суммами, чтобы быть уверенной 🙂
расчетные листки
Благодарю за ожидание.
Взяла за основу ошибку из публикации: Проблемы заполнения ведомости на аванс по сотрудникам с долгами . То есть нам важно, чтобы все документы основания были указаны в расшифровке суммы на руки.
Одна ведомость у нас точно есть с пустым документом -основания. Прикладываю скриншот: укажите документ Начисление зарплаты за ноябрь, в котором произошел перерасчет ндфл.
Проводим документ и проверяем результат с помощью отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику.
Проверим также документы выплаты премии и аванса.
Документ -основание в ведомости за выплату зп указала. Стало еще грустнее.
Покажите, пожалуйста, скриншот ведомости на выплату- расшифровка суммы на руки.
вед-ть зп за Ноябрь 2023
ведомость аванс декабря 2023
ведомость премия
Спасибо за скриншоты!
Смотрите, при выплате зарплаты за ноябрь у нас нет документа основания по одной из сумм. Предлагаю указать в этой ведомости.
Затем нам надо перезаполнить ведомость на выплату зарплаты только по одному нашему сотруднику. Не всю ведомость. Например, можно удалить сотрудника и вновь его подобрать по кнопке Подбор.Нам важно, чтобы сумма на руки не изменилась, но распределение по документам основания было другим. Если сумма на руки изменится, не будет сохранять документ. Но сделайте, пожалуйста, скриншот. Сравним результата.
Указала документ-основание в ведомости на выплату. Выделила сотрудника в отдельную ведомость, через подбор. Программа не ругалась. Сама(программа) поставила сумму к выплате, ндфл к перечислению я корректировала, т.к. налог встал весь перерасчитанный
В анализе по сотруднику без изменений
У меня такое подозрение, что программа все делает верно, но не могу убедиться в этом:)
Что сейчас в расчетном листке по сотруднику? Если обратить на ранее приложенный — то там было сальдо.
Как раз на размер сторно между годами.
расч лист за декабрь после перепроведения ведомости по зп Ноября 2023.
А как же программа делает верно, сторнируя доход сотрудника? Что-то я совсем потерялась((((((
Благодарю за ожидание!
Начислила сотруднику весь доход с начала года.
При начисление аванса за декабрь, мы начислили сотруднику 49 808,67.
Но выплатили только 17 433.67. При начисление зарплаты, программа проверила, что сотрудник не получил ту сумму, которую начислила в документе Начисление за первую половину месяца декабря. Далее программа посчитала,что мы выплатили только 50%. Поэтому при начислении зарплаты сумму аванса сторнировала на 50% = 24 903. Так как по результатам выплаты в январе 2024 года сальдо закрылось — доход в размере 50% аванса перенесен в учет 2024 года.
Поэтому не думаю, что нам нужно править учет. Отчет сверка НУ и БУ также нам не говорит о ошибках учета.
Единственный момент — это отчет 6 ндфл не верно заполнится, так как на титульном листе будет указана дата 2024 года, программа укажет в приложении 1 по данному сотруднику статус на 2024 год. А нам нужно указать статус на 2023 год. Это удобнее поправить руками в отчете 6 ндфл.
Мила! Спасибо, за разбор моего вопроса. Про статус поняла. А что делать с доходом и исчисленным / удержанным ндфл в отчете 6ндфл? Тоже править руками и помнить об этом? т.е. сейчас а анализе и в 6ндфл сумма дохода вообще 1 602 908,02; сумма налога исчисленная 488 344, удержанная 561 789. Получается, я руками поставлю тот доход который должен быть 1 872 628,36 исчисленный / удержанный ндфл 561 789 в разделе 2 и в приложении соответственно (это я про отчет 6 ндфл). Правильно я рассуждаю? А что же будет по итогам 2024 года???