Добрый день. Учет зарплаты ведется в ЗУП 3.1.28.65. Получилось так, что при выдаче аванса (29.12.2013) за декабрь 2023 был удержан НДФЛ на 1 руб больше чем полагается. Это обнаружилось при расчете зарплаты за декабрь 2023. Я перезаполнила документ начисление зарплаты за первую половину месяца. НДФЛ в документе уменьшился на 1 рубль, но ведомость на аванс не перезаполняла, соответственно мы работнику остались должны 1 руб. Зарплату за декабрь 2023 мы выплатили 12.01.24. Этим же днем я сделала документ возврат НДФЛ. В ведомость попала сумма на 1 руб. больше.
Теперь в расчетном листе за работником числится 1 руб. долга, хотя следующая ведомость на выплату аванса за январь заполняется без учета этого долга.
В документе Отражение удержанного НДФЛ за январь со сроком перечисления 28.01.24 сумма НДФЛ уменьшается на 1 руб, но уже при проведении документа Ведомость на аванс (НДФЛ 8536 руб) от 29.01.24 в документе Отражение удержанного НДФЛ за январь появляется дополнительно строка на 1 руб по сроку уплаты 28.01.24, а строка по сроку уплаты 05.02.24 уменьшается на 1 руб.
В 6-НДФЛ за 2023 в приложении 1 у работника сумма налога исчисленная равна сумме налога удержанная, разделе 2 сумма налога исчисленная по строке 140 меньше на 1 руб, чем сумма налога удержанная по строке 160, а строка 180 сумма налога, излишне удержанная =0.
В 6 НДФЛ за 1 кв 2024 г. в стр. 021, 022 раздела 1 и в стр. 161, 162 раздела 2 попадают суммы без уменьшения, а стр. 031 разд1 и стр.191 разд2 = 1рублю (возвращенному налогу 12.01.24 за декабрь 2023 г.)
Все комментарии (12)
Комментарии закрыты.
Дополнительно
Добрый день!
Добавьте пожалуйста Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Пока из описания может быть два варианта наших дальнейших действий.
Отправляю Подробный анализ НДФЛ по сотруднику.
Добрый день!
Уточните пожалуйста, вы сдавали 6ндфл? Если нет, можно отменить Возврат НДФЛ, и уменьшить удержанный в ведомости от 29.12.2023.Но тут важно проверить взаиморасчеты, сформировать ведомость на выплату.
Если сдали уже отчет. Уточните пожалуйста, у вас в расчете зарплаты есть записи на закладке Корректировка выплаты?
https://buhexpert8.ru/1s-zup/otchetnost/otchety-po-zarplate/otkuda-beretsya-izlishne-uderzhannyj-ndfl-v-raschetnom-listke.html
Добрый день. 6НДФЛ еще не сдавала. Никаких записей на закладке Корректировка выплаты нет.
А если уменьшить НДФЛ в ведомости, тогда нужно подать корректировочные уведомления?
Добрый день!
Давайте попробуем создать с вами отдельное начисление зарплаты за декабрь, где на закладке корректировка добавим нашего сотрудника с суммой » — » 1 рубль.
Таким образом мы выравниваем Взаиморасчёты с сотрудником.
На семинаре ЗУП 3.1 за октябрь-ноябрь 2023: изменения и интересные возможности в блоке Кейсы по Кадровому учету, НДФЛ и резервам отпусков 3 и 4 видео, рассмотрен похожий вопрос
Вопрос с 6 нфдл был связан с предположением уменьшить сумму в ведомости, так как отчетность у нас приоритетнее, то можно корректировку по уведомлению не подавать. Так как вы провели уже выплату Возврата, пто вариант с Корректировкой будет более верным решением.
Добрый день.
Сделала 2 вариантами.
1. Убрала возврат, уменьшила удержанный налог в ведомости от 29.12.23 и перераспределила сумму к выдаче по ведомости от 12.01.24.
2. Создала дополнительное начисление за декабрь, где на закладке корректировка добавила принудительно (само не заполняется) сотрудника с суммой «—» 1 рубль.
В обоих случаях начисление и выплата зарплаты за январь 2024 заполняются правильно.
Но все же наверное остановлюсь на 1 варианте:
— 6НДФЛ правильнее заполняются и за 2023 и за 1кв 2024
— возникает вопрос можем ли мы возвращать налог за 2023 год в 2024
— думаю, что переплатой зарплаты в 1 руб никто серьезно заниматься не будет.
Юлия, а Ваше какое мнение.
Еще в дополнение — сдам 6НДФЛ за 2023 год и сразу же подам уточненное уведомление за период с 01 по 22 января 2024, т.к. я его уменьшила на 1 руб.
Добрый день!
«возникает вопрос можем ли мы возвращать налог за 2023 год в 2024» — да конечно, не можем зачитывать, а возвращать можем.
Ситуации, когда такое бывает, увольнение в 2024 со сторно отпуска 2023 года, или пришла СФР с проверкой и перерасчет больничного в сторону уменьшения за прошлые периоды.
Спасибо, наверное оставлю первый вариант
Из-за 1 рубля не стала просить писать заявление (смешно)