НДФЛ

Вопрос задал Татьяна Н.

Ответственный за ответ: Клишева Мила (★9.84/10)

Просьба помочь разобраться с НДФЛ по уволенному сотруднику и дать рекомендации по исправлению ошибки . Правильно ли был исчислен, удержан , перечислен НДФЛ. Ошибка была в документе командировка от 03.02.23 , на этот документ был сделан корректировочный. отчеты прилагаю.

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!
    Если исходить из того, что сотрудник имеет доход за 2023 год в размере 402530,17 рублей, то ндфл исчисленный в размере 52329 верно.
    Давайте проверять вместе:
    — по расчетным листам доход сотрудника: 259382,32.
    — плюс командировка декабря, которая выплачена в январе 15030,2
    -плюс операции учета за 4 месяца на сумму 114000.
    Итого у нас получается 388412,52. В подробном анализе ндфл доход другой, разница равна 14117,65
    Предлагаю проверить нашего сотрудника по шагам из публикации: Проверка учета НДФЛ при расчете зарплаты в 2023 году .
    Так же нам нужно исключить ситуацию, когда зарплата меньше аванса. Прикладываю публикацию по этой статье: Ошибка в ЗУП 3.1 если зарплата за месяц меньше аванса .
    Получается, что мы сначала приведем в порядок доход, затем исчисленный ндфл. А только потом определим, если у нас ошибки по удержанному и перечисленному ндфл. Для этого нам нужно посмотреть отчет Анализ ндфл по документам основания (Налоги и взносы -Отчеты по налогам и взносам), указав период 2023 год и выбрав только нашего сотрудника.

  3. Спасибо за приложенный отчет. Мы принимаем, что доход у сотрудника верный и равен 402530,17?

  4. Да общий доход такой.

  5. Тогда получается, что у нас ндфл исчисленный появился после документа удержания.
    В таком случае нужно разрегистрировать ндфл в ведомости. Прикладываю публикацию: Удержание НДФЛ, если не осталось сумм к выплате в зарплату .
    Но на последних релиза наблюдается ошибка: по кнопке Подбор не происходит регистрация ндфл. Необходимо вручную скорректировать.

  6. Добрый день. Создала документ операция НДФЛ. Который произвел удержание и перечисление НДФЛ.
    1. Главное понять верно ли мы удержали НДФЛ у сотрудника? И перечислили в бюджет? Сотрудник уволился в апреле. Я сделала операцию по НДФЛ от 31.05.23.
    2.Уведомление по ЕНС отправлено. Если бы я эту корректировку сделала в апреле изменился бы НДФЛ для уведомления?
    3. В расчетном листке сумма НДФЛ не верная. Как это исправить?

  7. Высылаю еще сч.70. Может нужно и удалить начисленный НДФЛ в начислении ЗП от 10.05.23.

  8. Из документа Операция учета ндфл данные не будут передавать в документ Отражение удержанных ндфл для Бухучета. Поэтому про это вариант регистрации не стала Вам писать:)
    Если Вы его сделали, тогда не забудьте вручную указать сумму в уведомление.
    В расчетных листках ндфл на сумму 35095. Но у нас по налоговому учета другой доход, отличный от расчетных листков. Ранее я об этом писала.
    Если мы говорим в целом: как исправить исчисленный ндфл — это с помощью документа Перерасчет ндфл.
    Но в конкретном данном случае перерасчет будет пустой. Так как если обратить внимание на Подробный анализ ндфл по сотрудник:
    доход 402530,17*13%=52329. Именно это у нас и в подробном анализе. Программа решит, что нет ошибки, что в целом так и есть. Еще раз уточню, доход верный?
    Если обратить внимание на расчетный листок, то взаиморасчеты равно 0. Значит последнюю сумму ндфл удержали у сотрудника.
    Уведомление по ЕНС отправлено. Если бы я эту корректировку сделала в апреле изменился бы НДФЛ для уведомления? Да, уведомление изменилось или в апреле или в мае. В зависимости от даты.

Комментарии закрыты.