Сверка БУ с учетом НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Александр Р.

Ответственный за ответ: Мальцева Мила (★9.88/10)

Добрый день!
Сформировали отчет «Сверка БУ с учетом НДФЛ» и выявили расхождение в Подоходном налоге за май месяц. Сотруднику был рассчитан отпуск, а затем был отзыв из отпуска и исправление документа «Отпуск». Подскажите, пожалуйста, как исправить сложившуюся ситуацию?

Метки вопроса: Сверка НУ и БУ

Все комментарии (7)

  1. Здравствуйте!
    Прикладываю ссылку на публикацию, в которой описано решение: Ошибка в ЗУП 3.1 — если НДФЛ с зарплаты меньше НДФЛ с аванса . На практике чаще всего использую именно способ 2. Получается, на первом шаге мы выравниваем НДФЛ между БУ и НУ. На втором шаге нам нужно сделать документ Перерасчет ндфл за текущий месяц, чтобы исправить исчисленный ндфл. Подскажите, сотрудник еще работает? В отчете данные до сентября.

  2. Здравствуйте!
    Сотрудник работает. Анализ проводили за 9 месяцев, поэтому и отчеты по сентябрь месяц.
    Мила, поясните пожалуйста, почему предлагаете такое решение? С начислениями за первую и вторую половину месяца все хороша. Вся проблема в документе исправления отпуска.
    Если выполнить последовательность, описанную во втором способе, т.е. в документе Начисление за первую половину (за май) вводим сумму НДФЛ -11 164. В октябре создаем документ Перерасчет НДФЛ, то эта же сумма автоматически рассчитывается с «+». После этого в отчетах «Сравнение БУ с учетом НДФЛ», «Анализ по документам-основаниям» становится все хорошо.
    Но это совсем не так. Если посчитать в расчетном листке суммы НДФЛ, исчисленные по ставке 15%, то получим сумму 378 836. Разница с 390 000 (предел 15%) составляет 11 164 (как раз сумма разницы, которая была в отчете).
    Получается в БУ неправильно исчислен НДФЛ по ставке 15% в мае и произошло завышение выплаты. При этом в учете НДФЛ все корректно (на мой взгляд).
    Есть идеи как это исправить (с учетом, что текущая ставка уже 18%)?

  3. В статье описана другая причина возникновения ошибки, но решение может быть только одно. Нам нужно выровнять БУ и НУ. Пока они будут не сходиться, верного учета нет. В ЗУП нет документа, который бы влиял только на БУ, но не влиял на НУ. Получается, чтобы выровнять у нас остается только одно решение — повлиять на НУ. Это мы можем сделать или через документ Операцию учета ндфл или с помощью Начисление за первою половину месяца. Тот и другой документ даст нам один и тот же результат. Мы повлияем только на НУ
    ДОкумент Перерасчет ндфл делает движение и в НУ и БУ. Предлагаю по шагам исправлять и проверять вместе.
    Сравняем БУ и НУ и сделаем Перерасчет ндфл. Далее учет удобно проверить с помощью внешнего отчета Внешний отчет от Бухэксперт для расшифровки показателей 6-НДФЛ в ЗУП 3.1 . Приложите, пожалуйста, отчет сформированный уже на 31.12.2025 года

  4. Добрый день!
    Верна ли последовательность:
    1. Создать документ «Начисление за первую половину месяца» месяц=Май, планируемая дата выплаты = 25.05.2025, на вкладке НДФЛ ввести сотрудника с суммой «-11164». Вкладку Корректировка выплаты очистить.
    2. Создать документ Перерасчет НДФЛ. Месяц — Октябрь, дата документа = 31.10.25. Нажать заполнить. Табличная часть заполняется автоматически, где сумма 11164 в графе 15%, а дата получения дохода = 24.10.25 (дата аванса). Вкладка Корректировка выплаты пустая.
    3. Создать документ «Начисление зарплаты и взносов» за октябрь месяц. При автоматическом расчете на вкладке НДФЛ в графе 15% получаем:
    -11164 — 24.10.2025
    +11164 — 10.11.2025
    Эти суммы оставить как есть или лучше обнулить?

  5. Здравствуйте!
    Да, последовательность верная. На 2 шаге не будем править руками. Позволим программе сделать, как она хочет. У нас не стык кварталов, поэтому не будет нарушением, которое могло бы повлиять на заполнения отчета.

  6. Добрый день!
    Мила, спасибо большое! Все получилось.

  7. Пожалуйста! Спасибо большое за обратную связь. Хороших выходных❤️

     1

Комментарии закрыты.