Добрый день!
Январь доход 250 000
Февраль доход 250 000
Февраль премия 2 500 000
получается на 28.02.26 2400000- 312000 (13%)
2600000-390000 (15%)
но премия в размере 2 500 000 будет выплачена в течении года по 1/10
Как лучше сделать, начислить как разовое начисление или как прочие доходы ?
Получается, что страховые я должна начислить все в феврале, а НДФЛ сначала отразить весь, чтобы на 68,01 была вся сумма и затем по выплате показывать размер 1/10?
в марте например выплата будет в размере 1/10 это 250 000
Здравствуйте!
По мнению разработчиков таких ситуаций в учете быть не должно. Если доход не будет выплачиваться, то не нужно его и начислять. Поэтому в ЗУП ничего не автоматизировано в программе. Но мы с Вами прекрасно понимание, что реальный учет не идеален и все возможно в ней.
Прикладываю ссылку на публикацию: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ . Обратите, пожалуйста, внимание на раздел Пример 1. Частичная выплата премии. Ваш пример усложняется тем, что выплата будет тянуться еще дольше. Поэтому нужно будет внимательно следить за формированиями ведомостей на выплату.
Предлагаю рассмотреть вариант:
-в феврале все начисляем как обычно. Планируемую дату выплаты устанавливаем то, когда будет первая выплата. Например, 6 марта.
— сформируем ведомость на выплату только части суммы ндфл. Дата ведомости 6 марта
— сформируем ведомость на выплату за апрель все оставшейся части суммы премии, Например, 6 апреля. Когда настанет 6 апреля, мы исправим эту ведомость, указав ту сумму, которую нужно перечислить сотруднику. Сразу же сделаем следующую ведомость на 6 мая, указав полную сумму премии к выплате. И так будет править суммы в ведомости до тех пор, пока не выплатим все.
Смоделировать пример и гарантировать поведение программу я не могу, так как за 10 месяцев будет обновление и мы не сможем сейчас знать на верняка какое будет обновление. То, что работает сегодня хорошо, через релиз может выдать другое поведение. Самое главное, следить за суммой дохода в налоговом учете. Перед каждой выплатой аванса/зарплаты делаем документ Перерасчет ндфл и проверяем исчисленный ндфл.
Прикладываю ссылку на публикацию: Неправильный расчет НДФЛ в ЗУП 3.1, если отпуск (межрасчетный доход) выплачивается в начале месяца (до выплаты зарплаты за прошлый месяц) . В ней немного другая ситуация описана, но проблема аналогичной нашей.
Если что-то не будет получаться — напишите! Можно приложить скриншоты, проверим учет вместе. Уточните, какой у Вас релиз программы сейчас.
3.1.36.75
Я правильно поняла, что в расчетном листочке за февраль будет начислена вся премия, и останется долг за предприятием до конца выплаты (каждый последующий месяц).
И еще получается так, что кода будет превышен порог 13%, т.к. ему ежемесячно будет начисляться зарплата, мне нужно будет это разовое начисление в феврале, когда была начислена вся премия вносить исправление?
Да, сумма премии отразится в расчетном листке за февраль полностью. После выплаты будет долг за предприятием на конец месяц — все верно. Разовое начисление с суммой премии мы не трогаем больше. Поясните, пожалуйста, если сумма премии 2,5 млн руб, то уже будет при начислении премии ставка ндфл 15%. Поэтому расчета ндфл по ставке 13% уже не будет. Но все равно, документ исправление мы не делаем.
Проверила поведение программы. После формировании второй ведомости на выплату ( первая ведомость 12 марта выплата 250 тр, ) на выплату остатка в апреле, программа переносит доход верно. Но исчисленный ндфл будет ошибочный. При начислении аванса за март, программа это будет исправлять сама. Важно следить за расчетом ндфл. Удобно проверять его с помощью отчета Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Настройки можно скачать по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Проверила поведение программы с выплатой до мая, на релизе 3.1.36.75 отработает ожидаемым образом.
и еще такой вопрос дату выплаты в ведомостях ставлю, ту когда выплачиваю, т,е 12.03.26, 12.04.26, 12.05.26, и тд.
а месяц выплаты в ведомостях ставлю февраль, когда начислено ?
Месяц выплаты будет февраль во всех документах ведомость на выплату. Дата выплаты будет меняться.
Получается так, что премия начисленная в феврале база для 13% превышена и на остальное считает 15%
Но тк мы платим НДФЛ при выплате, то при каждой выплате НДФЛ будет другой, тк сотруднику будет начисляться зарплата ежемесячно, а выплата премии до конца года, и там может быть порог и в 18%
И нам нужно смотреть исчисленный налог на дату выплаты премии?
Программа будет НДФЛ пересчитывать
Т.е базу каждый раз смотрим на дату выплаты?
Да, нужно будет смотреть налоговую базы и исчисленный налог на дату выплаты каждого дохода, в том числе и премии.
Добрый день!
Хочу вернуться к моему вопросу.
Сейчас сотрудник едет в командировку. У него с дохода начисляется 15%. Я делаю выплату с 13%. т.к. на сегодняшний день не превышен порог в 2 400 000
ведомость на выплату на остаток премии я провела в апреле.
я должна сделать перерасчет сотруднику?
Еще хотела спросить может сделать таким образом.
в феврале я начислила всю премию , которая будет выплачиваться частями до конца года.
в марте 1/10 выплатила
если сейчас разовое начисление которое я сделала в феврале сделать на 1/10 суммы , дата выплаты 12.03.
дальше разовое начисление за ФЕВРАЛЬ в размере следующей 1/10 , но дата выплаты 12.04
и т.к.
Ндфл будет начисляться на дату выплаты. в итоге феврале будет начислена вся сумма
Предлагаю сформировать отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога по нашему сотруднику. Если будут расхождения, то конечно нужно сделать документ Перерасчет ндфл.
Скачать настройки можно по ссылке: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ .
Чтобы вместе проверить учет, прошу приложить скриншоты
Мне одного не понятно.
у сотрудника сейчас так то должен быть 13 % ндфл, а рассчитывается в программе 15%, тк программа не понимает, что доход за февраль выплачивается частями.
Получается, что сотрудник получает сейчас доход меньше, т,к, у него вычитается 15%
Приложите, пожалуйста, скриншот отчета. Это позволит вместе проверить поведение программы.
12.03 выплачена 1/10 ндфл 49303 (13%)
сейчас у него командировка и аванс и считает 15 %, но должно быть 13%
Добрый день!
Я хотела уточнить, по нашему вопросу пока нет решения проблемы?
Спасибо за ожидание! В отчете не вижу разового начисления с датой выплаты 12.04. Если смотреть отчет, то вся сумма премии начислена. В марте начислена сумма в разовом документе 3 792 500,00 и она не переносится в другой, будущий период. Поэтому программа читается, что у сотрудника доход превысил предел и ставка уже прошла прогрессивная. Уточните, пожалуйста, может быть планируемая дата не верная в документе указана?