Доброго дня.
Сотруднику под конец 2023 года оформили отпуск, пытаясь списать остаток дней.
Но сотрудник вышел по служебной необходимости, и в январе 2024-го года отпуск исправляется, где часть отпуска переделывается в компенсацию.
Выплата прошла в 2023-м году. В декабре. Размер начислений не изменился. Получается, что меняется отпуск на компенсацию, и код НДФЛ с 2012 на 2013.
Программа делает переброс суммы компенсации: сторнирует в декабре 2023-го, и добавляет в январе 2024-го.
При этом НДФЛ не трогает.
И получается, что в 2023-м база уменьшилась, и мы как бы исчислили и удержали лишнее, а в 2024-ом наоборот.
Вопрос. Правильно ли поступает программа, ведь доход был в декабре, удержано и перечислено в декабре, но не в январе?
Если правильно, то что ж тогда она ндфл не перебрасывает, и как правильно теперь с этим быть?
Я понимаю о технических возможностях это сделать, но хотелось бы знать, как должно быть.
Спасибо.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Да. все дело в кодах ндфл.Программа сторнирует доход по одному коду в 2023 году и начисляет по другому коду в 2024 году. По деньгам для сотрудника нет разницы, но для налового учета — разные коды — разные доходы.
Программа поступает правильно: доход был начислен и выплачена сумма отпускных. Затем сумма отпускных отменена — значит будем сторнировать доход 2023 года.
Доход то программа сторнирует, а вот НДФЛ не трогает. И получается, что в 2023-м переисчислен и переудержан, а в 2024-том наоборот (база увеличилась на сумму компенсации), а НДФЛ не исчислен и не удержан.
Как так? разве она не должна и НДФЛ перенести?
У меня сам документ Отпуска не делает сторно по ндфл. Далее документ Начисление зарплаты и взносов за январь делает нужные движение. В итоге исчисленный верный и за 2023 и за 2024 год.
Ну раз и у Вас так, тогда я спокоен. ))
Спасибо, что подтвердили корректное поведение программы.
Вопрос можно закрывать. Ложная паника )
Ещё раз спасибо.
Пожалуйста!
Рада была помочь, хороших выходных:)
И вам так же.