Добрый день!
У сотрудника отпуск начинается с 09.01.2024 г.
Начислили отпускные в декабре 2023 г., выплатили 26.12.2023 г. , а в январе 2024 г пересчитали, т.к. зарплата за декабрь не вошла в расчет (скрин во вложении).
Оказалось отпускные меньше и НДФЛ с минусом (-37) .
Как правильно сделать: вернуть сотруднику НДФЛ в январе? или с зарплатой за январь (09.02.2024) зачтется?
Подскажите, пожалуйста!
Заранее благодарна.
Все комментарии (6)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте.
Так как отпускные — это доход 2023 года, зачесть этот НДФЛ в 2024 году мы не можем. Нужно получить заявление от сотрудника и вернуть налог.
Добрый день! Спасибо.
Тогда порядок действий какой должен быть?
В документе перерасчет отпуска за январь ставим период Январь2024, выплата с авансом или в межрасчет? тогда становится корректировка выплаты это правильно? (во вложении)
А документ возврата НДФЛ Январем 2024, выплата в межрасчет? (во вложении)
И делаем ведомость на выплату, допустим завтра.
Правильно?
Добрый день.
Да, все верно. В перерасчете отпуска месяц начисления — январь 2024. Выплату можно поставить в межрасчет. По сути вы ничего выплачивать не будете, а в НУ это прошлый год.
То, что заполнилась корректировка выплаты — это верно. Когда корректировка не заполняется, тогда отрицательный НДФЛ подтягивается в выплату, а такого быть не должно.
Возврат январем, можно в межрасчет той датой, когда вам удобно.
Обратите внимание, что возврат НДФЛ можно делать только при наличии заявления от сотрудника.
После проведения возврата НДФЛ и его выплаты, проверьте расчетные листки за декабрь и январь и Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 и 2024 годы, что все отразилось как надо, сальдо нигде нет.
Большое спасибо!!!!