НДФЛ

Индивидуальную консультацию запросил Подписчик Бухэксперт

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.86/10)

Сотруднику у которого в декабре доходы превысили 5 млн. были начислены отпускные с 9 по 10 января (НДФЛ 15%). Выплата производилась 28.12.2024. Затем 31.12.2024 сотруднику была начислена годовая премия и пересчитаны отпускные. Разница отпускных выплачена в январе, вместе с зп за декабрь. Но с январской выплаты остатка отпускных удерживается НДФЛ 15%, а должен быть 13%.

Метки вопроса: НДФЛ
Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    1. Вы пересчитывали отпускные в исходном документе «Отпуск» или зашли в исходный «Отпуск» и нажали кнопку «Исправить»?
    2. Если перерасчет отпускных был сделан по кнопку «Исправить», то приложите пожалуйста скриншот документа-исправления «Отпуска». Интересует первая вкладка
    3. Приложите пожалуйста в формате pdf отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» за период с 01.01.2024 по 31.01.2025 г.

  2. мы пересчитывали отпускные в исходном документе «отпуск»

  3. во вложении расшифровки сумм из ведомости на выплату зп 15.01.25

    1. Здравствуйте!
      Не хватает пока информации, чтобы дать рекомендации по исправлению. Однако для исправления суммы по «Отпуску» не нужно было пересчитывать исходный документ, потому что в нем была «Дата выплаты», а она может быть только одной. И программа ее определила как декабрь, поэтому и рассчитала НДФЛ не по 13%, а по 15%.

      1. Пришлите пожалуйста скриншот документа «Отпуск». Интересует первая вкладка.
      Укажите какая была исходная сумма отпускных и НДФЛ с них.
      2. Я правильно понимаю, что Ведомость от 15.01.2025 мы трогать не можем и поэтому все исправления должны пройти позже?

    2. И еще пожалуйста в «Подробном анализе НДФЛ по сотруднику» установите флажок «Суммы до/с превышения» и еще раз сформируйте отчет с 01.01.2024 по 31.01.2025 г. Пришлите его в формате pdf.

  4. Спасибо, уже не актуально.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. НДФЛ при отказе банка в зачислении зарплаты сотруднику Добрый день.Работаю в Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.27.271). Ситуация: 30.05.2024 сотруднику перечислили отпускные. 20.06.2024 банк вернул отпускные на…
  2. Неверно формируется налогооблагаемая база и НДФЛ за июнь по конкретному сотруднику Добрый день! При начислении зарплаты за июнь 2024 и проверке НДФЛ за июнь 2024 обнаружилось, что по одному из сотрудников…
  3. Дата выплаты доначисленных отпускных за декабрь 2024 в учете ндфл Добрый день. Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.31.67) В декабре 24 г. сотруднику был начислен отпуск с датой выплатой…
  4. Перерасчет страховых взносов НС и ПЗ по инвалидам ЗУП КОРП 3.1.27.193. Сотруднику в июне 2024 были начислены и выплачены отпускные (за период с 04.07.24 по 31.07.24). В расчет…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнить 6-НДФЛ при перечислении отпускных вместе с зарплатой? 29.12.2021 г. работникам перечислили зарплату за декабрь и отпускные за январь 2022 г. Разберем, как будет заполнен отчет 6-НДФЛ в…
  2. Нюансы перерасчета отпускных после начисления зарплаты за прошлый месяц Отпуск сотрудника начался в начале месяца. На момент выплаты отпускных зарплата за прошлый месяц еще не была начислена. После расчета…
  3. Почему в 6-НДФЛ могут попадать отрицательные или задвоенные суммы доходов? В декабре начислены отпускные, которые выплатили в январе. При этом в 6-НДФЛ за 2021 год сумма отпускных попадает с минусом,…
  4. Срок уплаты НДФЛ с доначисленных отпускных и пособий (ЗУП 3.1.5.212 / 3.1.6.37) Срок перечисления НДФЛ с сумм отпускных и пособий по временной нетрудоспособности определяется не так как для других доходов. Для доходов…