Излишне удержанный НДФЛ при увольнении сотрудника. Как избавиться?

Вопрос задал Людмила Н. (Санкт-Петербург, Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

ЗУП 3.1.14.468
Увольняем сотрудника 14 мая. При этом в марте у него был отпуск и он перегулял положенное количеств дней. В результате при оформлении документа Увольнения происходит удержание за использованный авансом отпуск.
В настройках программы установлено, что удержание регистрируется как «сторно начислений и уменьшает налоги и взносы»
В документе также стоит галочка Начислить зарплату за май (за 14 дней мая).
То есть у меня при расчете снимается часть отпуска за март -13696,35 и начисляется зарплата 8388,47. Следовательно, сумма к выплате и НДФЛ отрицательные.
Дальше. Сотруднику дали Доплату и Вознаграждение при выходе на пенсию (оформлены как документы Разовое начисление) на сумму 12000+65000.
То есть общая сумма к выплате и НДФЛ стали положительными. (Документы Разовое начисления разносили первыми, а потом уже документ Увольнение. Если уж точно рассказывать.)
Далее создаём документ Ведомость в банк и указываем, что выплачиваем Увольнение. Выбираем наш документ Увольнение.
В итоге получаем сумму «К выплате» без учёта НДФЛ, которая сложилась из двух документов Разовые выплаты (плюсовых) и одного документа Увольнение (с минусом).
А вот сумма «НДФЛ к перечислению» сложилась только из двух документов Разовые выплаты (с плюсом). Отрицательный НДФЛ из документа Увольнение не попадает.
В итоге в отчете «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» осталось удержать -690 р. И в справке 2НДФЛ эта цифра попала в «Сумму налога излишне удержанная».
А нужно чтобы при увольнении все расчеты по сотруднику были завершены.
(В расчетном листке сотрудника сумма НДФЛ показана верно).
Как сделать «НДФЛ к перечислению» за минусом отрицательного НДФЛ из документа Увольнения?
Что не так делаем?

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте! Скорее всего излишне удержанный НДФЛ попадает в расчет листке в раздел «Справочно»:

    Обычно он либо зачитывается в следующих месяцах, либо оформляется возврат НДФЛ. Данная особенность рассмотрена в видео — Отрицательный исчисленный НДФЛ

  2. Здравствуйте!

    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение трех дней. После этого обращение будет закрыто.

    1. Здравствуйте! Спасибо за ответ.
      В расчетном листке у нас нет информации об НДФЛ к зачёту и об излишне удержанном НДФЛ. У нас хватает НДФЛ так как положительная сумма перекрыла, если можно так выразится, отрицательную. Но программа не понимает этого. Мы руками в Ведомости в банк меняем сумму.
      Можно сделать документ Возврат НДФЛ, но непонятно почему мы это должны делать.
      Человек уволился. Какие могут быть зачёты в следующих месяцах? Не понятно.
      Но спасибо.
      Прошу прощения, что сразу не ответила.

  3. Раз в расчетном листке всё хорошо, то вероятнее всего и исчисленный НДФЛ рассчитан верно. Пришлите, пожалуйста, скриншот отчета «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику», попробуем разобраться в причине ошибки.

  4. Спасибо. Смогу прислать в понедельник.

  5. Здравствуйте!
    Посылаю отчет подробный анализ НДФЛ по сотруднику.

  6. Здравствуйте! Если перезаполнение ведомости на выплату расчета при увольнении и обновление налога в документе не исправляет ошибку, и у сотрудника нет излишне удержанного НДФЛ, можно с помощью документа «Операция учета НДФЛ» закрыть 690 руб. Для этого на закладках «Удержано по всем ставкам» и «Перечислено по всем ставкам» нужно указать -690 руб, пример (Пример 2: Неудержанный НДФЛ) можно посмотреть по ссылке — Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности

  7. Спасибо большое. Предложу этот вариант бухгалтеру.
    Давайте отметим этот мой вопрос, как выполненный. Если что, я ещё раз обращусь.

  8. Рада была помочь! Вопрос закрываю.

Комментарии закрыты.