Излишне удержанный НДФЛ

Вопрос задал Евгений И.

Ответственный за ответ: Щелкунова Юлия (★9.81/10)

Добрый день!
ЗУП (3.1.18.121)
Работнику был предоставлен отпуск с 02.08 по 15.08.2021, оплачен 29.07.2021 (сумма отпускных вошла в месяц начисления Июль). В Августе был приказ на отмену отпуска, документом сторно отменили отпуск датой 25.08.2021 и месяцем начисления Август. Затем опять предоставили отпуск с 30.08 по 05.09.2021. НДФЛ за Август считается корректно (с учетом того, что сумма отпускных была сторнирована и НДФЛ считается с учетом сторнированной суммы НДФЛ). Но в Регистре налогового учета по НДФЛ сумма сторнированного НДФЛ отображается как излишне удержанная. Как это можно скорректировать?

Метки вопроса: —

Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Для анализа давайте посмотрим отчеты «Анализ НДФЛ по документам-основаниям» и «Подробный анализ НДФЛ» по этому сотруднику. Сформируйте отчеты за период — весь 2021 год и сохраните в формате pdf.

      1. В отчетах видно, что в Начислении зарплаты и взносов исчислена отрицательная сумма. Так же Вы написали в вопросе, что сумма в зарплате за Август исчислена верно. Так что, я думаю, никакой ошибки нет. Просто на самом деле у этого сотрудника образовался излишне удержанный налог.
        Из-за отрицательного исчисленного налога, сумма удержания стала больше, чем исчисленная сумма.
        Но отрицательный исчисленный НДФЛ никак нельзя удержать, его можно только зачесть или вернуть. В расчетном листке должен появиться НДФЛ к зачету: Посмотрите НДФЛ к зачету в счет будущих платежей в 1С 8.3
        Под зачетом понимается уменьшение следующего удержания. По зачету посмотрите:

        Зачет излишне удержанного НДФЛ

        По возврату: Возврат НДФЛ при предоставлении имущественного вычета (начиная с пункта Возврат НДФЛ).
        Но еще обратите внимание, что в новых версиях ЗУП произошли значительные изменения движений, которые формируются при возврате: Изменения в учете перечисленного НДФЛ в случае возврата налога (ЗУП 3.1.10.135, ЗУП 3.1.11)

        1

  2. Здравствуйте!
    От Вас не поступило ответа. Я закрываю обращение. Если у Вас остались вопросы, Вы можете задать их в комментариях в течение пяти дней. После этого обращение будет закрыто.

Комментарии закрыты.