Добрый день. Как правильно отразить в декларации 6-НДФЛ излишне удержанный налог у сотрудника в декларации за 9 месяцев, если на этот налог уменьшили следующее удержание? Должна быть заполнена строка 180 в декларации за 9 месяцев 23г. и за год строка 190 должна быть заполнена? Или какие строки вообще следует заполнять в этом случае для проверки контрольных соотношений? Нужно оформлять документ возврат НДФЛ?
Прошу подсказать, как правильно оформить в 6-НДФЛ этот случай. Спасибо. Расчетный листок по сотруднику и подробный анализ НДФЛ прилагаю. Излишнее удержание произошло в августе, уменьшение /зачет налога в сентябре.
Здравствуйте.
Когда возникает отрицательный исчисленный НДФЛ, а с ним и излишне удержанный, есть два варианта действий — можно зачесть отрицательный НДФЛ при последующих выплатах (это допустимо только для одного налогового периода) или вернуть НДФЛ, если сотрудник обратится с заявлением.
На нашем сайте есть видео об отрицательном НДФЛ Отрицательный исчисленный НДФЛ .
Я вижу, что у вас оформлен документ Возврат НДФЛ. Я правильно понимаю, возврат НДФЛ выплачен сентябрьской датой, не при выплате зарплаты за сентябрь в октябре?
В этом случае излишне удержанного налога по строке 180 в отчете за 9 месяцев не будет. По строке 190 нужно показывать сумму возвращенного налога в отчетах за 9 месяцев и за год.
Также в Разделе 1 отчета за 9 месяцев отражается вся сумма возврата за последние три месяца в 030 строке, даты возврата и суммы в 031 и 032 соответственно. Обратите внимание, что в данный момент в ЗУП есть ошибка, по которой дата возврата в 6-НДФЛ всегда последний день месяца, в который налог вернули. 031 строку нужно править вручную.
Посмотрите видео, Светлана рассказывала про возврат НДФЛ на семинаре 6-НДФЛ за 9 месяцев 2023 в 1С . начало просмотра 2 часа 6 минут.
Добрый вечер. Нет, самого возврата НДФЛ деньгами не было.
возврат НДФЛ был зачетом
в видео, которые вы рекомендуете к просмотру, нет моего случая. Лектро рассказывает о возврате НДФЛ , который по заявлению сотрудника был Перечислен, в моем случае — это ЗАЧЕТ. Вопрос у меня как правильно отразить НДФЛ в декларации и в программе, который переплатили, а затем зачли — Зачетом. Спасибо.
во вложении 6-НДФЛ за 9 мес. 23г как сейчас заполняет программа
Здравствуйте.
Если заявления от сотрудника нет, то документ Возврат НДФЛ делать нельзя и тем более нельзя показывать его в отчетности.
Когда излишне удержанный НДФЛ зачитывается, никаких дополнительных документов создавать не требуется. Просто после перерасчета остается минус, который уменьшает налог в ведомости при последующей выплате.
В моем примере у сотрудника вычеты больше дохода за вторую половину октября. Исчислен отрицательный налог. Далее начисляю аванс и при его выплате сумма удержанного налога в ведомости уменьшается.
В отчете 6-НДФЛ никак не показываю, все зачтено в пределах отчетного периода. Строки 180 и 190 не заполняю. В первом разделе по строкам 030, 031, 032 тоже пусто.
Добрый день. Если зачет налога происходит в другом налоговом периоде, т.е. излишне удержано в 3 квартале, а зачтено в 4 квартале, тогда как строки в 6-НДФЛ должны быть заполнены?
Если при заполнении отчета за 9 месяцев на 30.09 остается сумма излишне удержанного налога, то ее, я думаю, нужно показать в строке 180. В годовом отчете, когда в октябре этот налог зачтется, строка 180 будет пустой.
а строка 190 должна быть заполнена в годовом отчете?
Если нет документа Возврат НДФЛ, то строка 190 не заполняется. Если в каком-то периоде возврат был, то строка 190 заполняется во всех отчетах нарастающим итогом.
Я отменила возвраты, но теперь программа не видит завет и ставит эти суммы в 180 строку
Потому что зачета как такового не было, был документ Возврат НДФЛ. Получается теперь когда сформируете ведомость на выплату, тогда по сотруднику произойдет зачет НДФЛ, в ведомости налог будет меньше, чем в документе начисления.
Прошу прислать вашу ведомость на выплату, как должен пройти зачет НДФЛ в самом документе?
Я вам написала, что отмену документа возврат НДФЛ сделала, это не помогло
Подробный анализ НДФЛ по сотруднику отправляю
Прикладываю документ Начисление за первую половину месяца и расшифровку НДФЛ из ведомости на выплату аванса.
Не совсем понимаю, что значит не помогло. Он не отменяется? Вы пометили на удаление, а в подробном анализе НДФЛ он все равно есть?
что значит не отменяется? Документ»Возврат НДФЛ » — УДАЛЕН. Эта операция НЕ ПОМОГЛА. Прошу прислать Ведомость на Выплату ЗП, а именно сам регистр по НДФЛ, где видно, где НДФЛ начислен, и следующая строка, что он показан с минусом. Как пример, о чем вас прошу, файл во вложении
Прошу прислать вашу ведомость на выплату, как должен пройти зачет НДФЛ в самом документе? Анна, я прошу Ведомость прислать, вы отправили начисление ЗП
Я указала, что прислала два файла — само начисление с суммой 2460 и расшифровку НДФЛ из ведомости на сумму 2332.
Прикладываю ведомость, расшифровку суммы выплаты и еще раз расшифровку НДФЛ.
В расшифровке НДФЛ нет суммы с минусом, сумма просто уменьшена на 128 рублей.
мне вручную это сделать, раз программа не пересчитывает? на другие периоды это не повлияет при расчете НДФЛ?
а где сумма минусом по строке НДФЛ? где -128р как в вашем примере? как программа поймет почему имеенно НДФЛ за этот месяц меньше, чем сумма исчислено? нужно ведь привязать и месяц излишне удержанного налога, а именно дату
мне НДФЛ в ведомости на выплату вручную изменить, на сумму НДФЛ излишне удержанного? а в следующем месяце он опять не вылезет?
Обратите внимание, что -128 рублей в моем примере появилось в документе Начисление зарплаты и взносов, а не в ведомости. В ведомость сумма НДФЛ меньше на сумму отрицательного налога заполняется автоматически, вручную я ничего не правила.
Я не могу понять, почему программа не пересчитывает. В расшифровке суммы к выплате в ведомости на аванс нет возврата НДФЛ?
Анна, все получилось. Большое Вам спасибо!