Добрый день,
В мае прошлого года были выплачены доходы документом начисление Прочих доходов и был выплачен НДФЛ, теперь узнали, что данный люди не являются резидентами и налог надо вернуть. Прочитали консультацию по аналогичному вопросу https://buhexpert8.ru/voprosy/voprosy-1s-zup/vozvrat-ndfl-fizlitsu.html?ysclid=m1iy1sudo6409263985 — ввели документ Перенос данных сентябрем этого года, изменили данные регистров:
— Расчеты налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ — 1 строка расход сумма НДФЛ с минусом, период сентябрь, документ основание — документ Начисление прочих доход за май прошлого года, вариант удержания — Возвращено налоговым агентом;
— Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ — 1 строка расход от сентября, месяц налогового периода май 2023 сумма с минусом, крайний срок уплаты 28.06.2023.
Так же был внесен документ Операции учета НДФЛ за декабрь 2023 закладка Удержано по всем ставкам дата получения дохода декабрь, суммы с плюсом.
После этого Справка 2-НДФЛ и отчет стали выглядеть как описано в комментариях к вопросу, но появились еще вопросы:
1. При заполнении отчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024г. не заполняется строка 30 раздела 1, а должна быть заполнена по всем процентам удержания.
2. После внесенных документов (перенос данных) не корректно заполняется отчет 6-НДФЛ за 2023г.
3. Не заполняется документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете со второй половины сентября 2024г. (по периоду с 23.09 по 30.09.2024г.)
Суммы возврата были большими.
Подскажите, что еще надо сделать при корректировке возврата чтобы не было проблем выше.
Здравствуйте!
Уточните, пожалуйста, на какой релизе Вы сейчас работаете. Это поможем мне смоделировать пример заполнения отчета и подготовить скриншоты для Вас
3.1.30.57 КОРП
Извините, ПРОФ
сумма возврата с 6 нулями, а обычно НДФЛ к перечислению с 3 нулями, может он где-то считает, что раз вернули и в минусе, то не нужно ничего перечислять, это к вопросу 1 и 3.
Приложение
Благодарю за ожидание!
В документе Перенос данных по регистру Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ нужно указать две строки: приход и расход.
Прикладываю ссылку на публикацию: Перерасчет НДФЛ с матвыгоды не сотруднику .Обратите внимание на раздел ПРИМЕР 2. ПЕРЕРАСЧЕТ НДФЛ С МАТВЫГОДЫ, ЕСЛИ НАЛОГ БЫЛ УДЕРЖАН.
Не совсем поняла, зачем заполнен документ Операции учета НДФЛ за декабрь 2023 закладка Удержано по всем ставкам дата получения дохода декабрь, суммы с плюсом. МЫ не можем отменить факт удержания и уплаты этого ндфл. Так как перечисление в ИНФС было. Может быть по этому не верно теперь заполняется отчет 2023.
Расскажите,более подробнее, что именно не так при заполнении отчета за 2023.
Прикладываю описание моих действий в программе:
— зарегистрировала документ Начисление прочих доходов за май 2023год.
— ввела документ Операция учет ндфл в сентябре 2024. Заполнила вкладку Исчислено по 13% со знаком минус.
— ввела документ Перенос данных по двум регистрам
У меня тоже не получилось добиться заполнения Раздела 1 строки 30. Хотя в раздел 2 строку 190 сумма попала
В документе Отражение удержанного ндфл в бухучете достаточно много ошибок. При обычном вводе документа Возврат ндфл он не всегда верно заполняется, а при нашей ситуации — тем более. Поэтому 1 и 3 вопрос — к сожалению, придется править вручную.
Добрый день,
можете уточнить или приложить скриншоты:
— документа Операция (заполнить только вкладку Исчислено? в статье про мат. выгоду написано еще про вкладку доходы, так же что указывать в качестве документа основания — Начисление прочих доходов?)
— Перенос данных:
«Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ добавим 2 записи: приходную и расходную, сумма налога в обеих строках – со знаком «минус». Реквизиты платежного поручения укажем в привязке к очередному платежу по НДФЛ» — каким платежным документом заполнять Реквизиты платежа?
«Не совсем поняла, зачем заполнен документ Операции учета НДФЛ за декабрь 2023 закладка Удержано по всем ставкам дата получения дохода декабрь, суммы с плюсом.» — делали на основании комментариев к вопросу, так их поняли.
Приложение
Все верно. В документе Операция учета ндфл нужно на владке Доходы ввести сумму с минусом, чтобы доход не отражался в налоговом учета.
Документ основания в данном случае можно не вводить. Это значение важно правильно указывать для работающих сотрудников.
Прикладываю ссылку на публикацию про этот значение: В ведомости неверный НДФЛ из-за пересортицы по документам — как убрать? /
Заполнять вкладку УДержано всем ставка не будем.
Как теперь отражается отчетность за 2023 год?
Добрый день,
а скриншоты для документа Перенос данных можно?
— Перенос данных:
«Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ добавим 2 записи: приходную и расходную, сумма налога в обеих строках – со знаком «минус». Реквизиты платежного поручения укажем в привязке к очередному платежу по НДФЛ» — каким платежным документом заполнять Реквизиты платежа?
так же как заполнен регистр «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ»
Приложение
«Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ добавим 2 записи: приходную и расходную, сумма налога в обеих строках – со знаком «минус». Да верно.
Как я делаю на практике в такой ситуацию. Открываю ранее проведенный документ Возврат или Ведомость на выплату,в нем нажимаю ЕЩЕ — Отчеты — Движение документа. Далее по аналогии заполняю документ Перенос данные.
Сейчас реквизит Перечисленный ндфл отменен в учете с 2023 года, поэтому можно не заполнять Реквизиты платежа.
Извините, можно еще скриншот регистра «Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ».
Я правильно поняла, что для корректировки нужно заполнить:
1. Документ Операция по НДФЛ вкладку Исчислено по нужной ставке со знаком минус.
2. Перенос данных 2 регистра:
— «Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» — тут так же как у регистра ниже?
— «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» — 2 записи: приходную и расходную, сумма налога в обеих строках – со знаком «минус».
В итоге у нас будет корректный:
1. Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 и 2024 год
2. 6-НДФЛ раздел 2 строка 190
но не будет заполняться:
1. в отчета 6-НДФЛ за 9 месяцев 2024г. строка 30 раздела 1 — заполнять вручную.
2. документ Отражение удержанного НДФЛ в бухучете со второй половины сентября 2024г. (по периоду с 23.09 по 30.09.2024г.), а за следующие периоды, так же вручную?
1 Документ Операция по НДФЛ вкладку Исчислено по нужной ставке со знаком минус. — Да
2. Перенос данных 2 регистра:
— «Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» — скриншот приложила
— «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ» — 2 записи: приходную и расходную, сумма налога в обеих строках – со знаком «минус». — Да.
Ожидаем, что Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за 2023 и 2024 год будет верный. Но нужно обязательно проверить.
6-НДФЛ раздел 2 строка 190 Да, верно.
6-НДФЛ за 9 месяцев 2024г. строка 30 раздела 1 — заполнять вручную. Да, верно.
Документ Отражение удержанного НДФЛ заполняется не всегда правильно. Возвраты прошлых периодов не всегда позволяют ему заполняться верно. У нас же выполнены возврат через перенос данных.Поэтому настоятельно рекомендую проверять заполнение данного документа. До конца года точно.
Прикладываю ссылку на публикацию: Проверки учета НДФЛ перед отправкой уведомления .
Добрый день,
я правильно поняла, что по регистру «Расчет налогоплательщиков с бюджетом по НДФЛ» 1 запись, а налоговых агентов 2 записи.
Да, верно
Приложение
По данному регистру уточню:
1 запись
документ-основание — не проставлять
Сумму дохода, с которого не удержан налог — тоже не заполнять
Дата получения дохода, у вас конец года (я ставила по документу основания)
Да, верно. Конечно — дату укажите, которая у Вас.
В регистре «Расчеты налоговых агентов с бюджетом по НДФЛ»:
поле Крайний срок уплаты — тоже не заполнять или нужно, тогда какой датой
Этот параметр уже не нужен в учете 2023-2024 годов.
В документе Операция учета ндфл на владке Доходы:
какую Дату получения дохода ставить? у вас майская, чему она соответствует?
У меня указана майская, так как было начисление в мае. Здесь следует указать ту, когда сотрудник получил доход.