Длительная задержка выплаты заработной платы — уведомления об исчисленных суммах налогов, 6 НДФЛ и др.

1. Здравствуйте!
   К сожалению, по рекламациям разработчиков — такая ситуация не автоматизирована в учете. Прикладываю ссылку на нашу статью: Зарплата не выплачена – что делать в ЗУП 3.1 с 6-НДФЛ и отчетностью по взносам .
   Расскажите, пожалуйста, более детально о вашем учете.
   — всем ли сотрудникам не выплачивается заработная плата или кто-то получает выплаты
   — как давно не выплачена зарплата
   — сдавали ли уже отчетность
   Если что-то не будет получаться по рекомендациям из статьи или нужно будет обсудить — напишите. Можно приложить скриншоты — вместе проверим учет.

2. Добрый день. Милочка спасибо Вам огромное за ссылки, сейчас займусь изучением темы!!!! Вопрос конечно пока не закрываю…

   1

3. Татьяна, пожалуйста!
   Договорись, конечно вопрос не закрываю. Если что, сразу пишите 🌟

4. Добрый день. Подскажите пожалуйста. Сейчас надо подготовить и отправить уведомление об исчисленных суммах налогов за период с 01.06 по 22.06., но дело в том, что мы так и не смогли выплатить заработную плату за Май, по плановой дате выплаты 10.06.. Подскажите пожалуйста, как правильно заполнить уведомление, ведь даты выплаты по всем ведомостям по выплате заработной платы за май, как и компенсацию за задержку ЗП за май в июне, я перепровожу и переношу каждый день, то есть по ЗП май «Исчислен» НДФЛ по срокам с 01.06.-по 22.06., а «Фактически выплачен» на сегодняшний день уже стоит по сроку 23.06.?

5. Здравствуйте!
   В документе Отражение удержанного НДФЛ в бухучете будут отражена сумму НДФЛ из ведомостей. Поэтому плановая дата выплаты из документов начисления уже не будет влиять на удержанный ндфл. То есть нам нужно заполнить сумму НДФЛ только по фактически выплаченным ведомостям. Если ведомости нет возможности исправить, то можно вручную поправить документ Отражения.
   Прикладываю ссылку на публикацию, как проверить удержанный НДФЛ за период: Проверка учета НДФЛ перед отправкой уведомления . Обратите, пожалуйста, внимание на 4 шаг.
   Если что-то нужно будет уточнить или обсудить -напишите!

   1

6. Благодарю.

7. Мне было приятно Вам помочь. Хорошего дня, вопрос пока не буду закрывать.

8. Добрый день. Подскажите пожалуйста, хочу заняться начислением зарплаты за июнь, но до сих пор частично не выплатили зарплату еще за май, авансы начислены всем, но выплат также не было и в ближайшую неделю не будет. Переживаю за НДФЛ, особенно у кого, стандартные вычеты, может мне перед начислением зарплаты за июнь снять с начисления аванс за июнь, но потом надо будет ли его проводить назад? И в дальнейшем, можно ли формировать тогда уже ведомости к выплате за июнь сразу, по начислению именно зарплаты, без учета аванса?(конечно понимаю, что по правилам необходимо рассчитывать компенсацию за несвоевременно выплаченный аванс, но ситуация у нас сейчас настолько тяжелая, что боюсь «снежного кома» по начислениям. Пожалуйста посоветуйте как правильно быть?

9. Здравствуйте!

   Мила в отпуске и сможет ответить 6 июля. Хотите подождать Милу или продолжить обсуждение с другим куратором?

   1

10. Добрый день. Милочке хорошего отдыха, конечно если это возможно продолжить с другим куратором…

    1

11. Здравствуйте!

    1. Нам желательно последовательно проводить начисления и выплату. Рассчитывать и проводить начисления не заранее, а непосредственно перед выплатой: Рекомендации по ведению учета по НДФЛ
    То есть Вы можете предварительно начислить з/плату за июнь (но не проводить). Ведь дата выплаты июньской зарплаты еще не известна? А нам желательно правильно указать при начислении зарплаты плановую дату выплаты, чтобы верно посчитались стандартные вычеты. Поэтому, когда дата выплаты июньской зарплаты станет известна, то перед выплатой нужно будет пересчитать начисление з/платы за июнь.

    Если нужно провести частичную выплату, то как это правильно оформить и отразить в 6-НДФЛ посмотрите пожалуйста разбираем в статье: Частичная выплата дохода — как отразить в 6-НДФЛ

    2. По вопросу: «И в дальнейшем, можно ли формировать тогда уже ведомости к выплате за июнь сразу, по начислению именно зарплаты, без учета аванса?»
    По моему мнению можно. Вы сразу выплатите положенную сотрудникам сумму и зарплаты и аванса.

    3. По поводу компенсации за задержку аванса.
    Можно начислить аванс, но не проводить — начисление нужно чтобы видеть какую сумму задержали к выплате. Начислить компенсацию можно:
    — рассчитав самостоятельно и ввести настроив разовое начисление
    — или ввести компенсацию таким же способом, как рассказывается в статье для отпуска — вручную заполнить документ Компенсация за задержку выплаты заработной платы: Как в ЗУП 3.1 начислить компенсацию за задержку выплаты отпускных?

    1

12. Марина, добрый день. Благодарю за ответ. Решила делать все последовательно, к сожалению я не снимала с проведения начисления аванса за июнь и начисления зарплаты за июнь, при этом я проводила начисления компенсации за задержку выплаты ЗП за МАЙ, т.к. как по некоторым подразделениям ЗП Мая успели выплатить до 30.06., некоторым подразделениям в первых числах уже июЛя, но еще далеко не вся зп майская выплачена. Сейчас после того, как я сняла все с проведения (авансы, зарплату и премии-ЗА ИЮНЬ) формирую перерасчет НДФЛ за июНь попадают 5 сотрудников по 1 рублю, по датам четко понимаю, это именно выплата компенсации задержки выплаты ЗП. Подскажите пожалуйста мне надо проводить этот перерасчет с датой 10.07.26 или 1 рубль все-таки не критично.

13. Ситуация при формировании перерасчета уже за июль более серьезная, там 100 человек, и по 1 рублю, и со стандартными вычетами, по датам в этом перерасчете тоже видно, что это выплаты компенсаций за задержку зп за май, которые уже начислены в июле за май, как можно справиться со всей этой «историей», сейчас весь июнь (аванс, премии и зп) сняты с производства, проводить этот перерасчет и каким месяцем, и какую дату ставить. Я конечно сейчас в панике, просто не понимаю, как быть, еще и квартальная отчетность.

14. Татьяна, здравствуйте!
    Спасибо за теплые слова, я действительно отлично отдохнула. Панику по убираем в сторону — вместе все решим!
    Перерасчет по 1 рублю — я бы не стала проводить. Погрешность допустила для отчета 6-НДФЛ. При очередном начисление программа скорректирует расчет на эти рубли.
    Если смотреть второй документ Перерасчет ндфл, то предлагаю следующие:
    Проведем документ пока так как он есть. Далее приложите, пожалуйста, скриншот отчета Подробный анализ ндфл по сотруднику за 2026 год, например по 1 сотруднику в документе. Важно видеть все документы, которые сделали движение в налоговом учете.

15. Милочка, с выходом Вас. Спасибо за слова поддержки, правда немного успокоилась. Во вложении подробный анализ по первому сотруднику из перерасчета за июль, сотрудница с начала года работала на другом нашем предприятии, позже принята на ООО Макс Кристмас.

19. Если смотреть итоги за 7 месяцев, то расчет ндфл верный. Ведомость в банк перебрасывает доход из июня в июль сумму около 30 тр. НДФЛ тоже переносится, но сумма не равна 13%
    Предлагаю следующий вариант:
    1. установим отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога. Настройки можно скачать в статье: Настройки отчетов 1С:ЗУП 3.1 для анализа НДФЛ . Сформируем за 6 месяцев по нужной организации.
    2. Если будут ошибки в расчете, создадим документ Перерасчет НДФЛ за июль, заполним его. Далее исправим месяц на июнь, но не перезаполняем. Вновь сформируем отчет Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога — будут ли теперь ошибки?

    1

20. Милочка, добрый день. Извините, что так долго тяну с ответами, мы из Севастополя, у нас ежедневно веерное отключение света, а как включают не знаю за что хвататься. Сейчас много увольнений. Можно я то, что Вы мне посоветовали покажу на увольняющемся 10.07. сотруднике, у которого есть вычет 500 руб. Начну с того, что за июнь были сняты с проведения авансы, сама зарплата и премии. Начала я с того, что вытащила уволенных из основных начислений сначала по авансу, т.е. отдельными начислениями их провела, у сотрудника, у которого есть вычет, при смене «плановой даты выплаты» в авансе с 25.06. на 10.07. сразу пересчитался НДФЛ с учетом вычета 500 руб. Далее я делаю компенсацию задержки АВАНСА, просчитываю в калькуляторе «Консультант плюс», а затем вношу в программу в документ компенсация ручками, т.к. это аванс, так вот в компенсации также при расчете НДФЛ учелся вычет. Далее я сформировала Анализ НДФЛ с проверкой исчисленного налога, где видно, что налог исчислен неверно, далее я, так как вы посоветовали, заполнила «Перерасчет НДФЛ» ИЮлЕМ, причем в ячейку «Корректировка выплаты» ничего не заполняется по этому сотруднику, а потом поменяла в ручную на ИЮнЬ и провела перерасчет. В самом анализе все выравнилось. НО далее я последовательно перехожу к начислению ЗП за июнь, сначала обрадовалась, в начислении ЗП уже не учелся вычет, но при проведении премии этот вычет применился и соответственно при заполнении перерасчета опять этот сотрудник туда попадает с 65 рублями, в «корректировке выплаты» по нему ничего к заполнению нет. В анализе исч.налога опять ошибка и подробном анализе по сотруднику тоже. Провела еще один документ «Перерасчет НДФЛ» уже ИЮлЕМ, в анализах все выравнилось. Далее я провожу документ «увольнение», где вычет не применяется, но при проведении премии за июЛь, опять применился вычет, после проведения премии при перепроведении «увольнения» вычет плюсуется, то есть за ИЮЛЬ плюс на минус, в «Перерасчет НДФЛ» уже по увольнению этот сотрудник не попадает, в анализах по нему математически все чисто. У меня вопрос все ли я верно делала, перерасчет надо было именно и июнем сделать, и июлем, или можно было как-то по другому? Я просто уже проецирую, на всех остальных людей, у нас, у каждого третьего стандартные вычеты, то есть я так же должна буду все делать, сначала менять даты плановых выплат в авансах, начислять компенсации задержки по выплате авансов и проводить перерасчеты, потом перепроводить начисления самой зп и премий и опять проводить Перерасчеты, пока еще каша в голове?

    1. Здравствуйте! Не волнуйтесь за длительную переписку. Всё в порядке! В данной ситуации всё получается верно. Меня смущает только ввод документа аванса. Если вы его не выплачиваете, то и можно и не вводить его. Компенсацию за задержку аванса программа всё равно не будет автоматически рассчитывать, там придется руками. Из вашего описания я поняла самое главное — вы научились проверять НДФЛ. Это самое главное. К сожалению, придется контролировать практически каждого сотрудника индивидуально из-за задержки выплаты зарплаты.
       Еще я бы рекомендовала по уволенным сотрудникам статью: Проверка учета НДФЛ по уволенным .
       Обязательно обратите внимание на шаг 2.

       1. Мила, если не вводить авансы, тогда же ведомости к выплате по зарплате июня заполнятся полной суммой, с невыплаченным авансом и остатком зп и премии, я про дальнейшее начисление компенсации за задержку выплаты уже июньской зп, программа же тогда автоматически будет считать задержку с сумм, которые по ведомостям к выплате на 10.07., то есть компенсацию задержки за аванс тогда мы уже не будем проводить?

          1. Предлагаю вместе порассуждать. Аванс должны выплатить 15 июня, зарплату 30 июня. Сумма аванса 3000, зарплаты 10000. Все выплатили 2 июля
             Если мы будем рассчитывать отдельно:
             — компенсация за аванс: с 16 июня по 2 июля в сумме 3000
             — компенсация за зп: с 1 по 2 июня в сумме 7000
             Если мы рассчитаем вместе
             — компенсация за аванс+зп: с 16 по 2 июля в сумме 10 000 руб.
             На мой взгляд, компенсацию нужно разделить на 2 начисления: отдельно с аванса, отдельно с зп.

       2. Да, я хотела еще раз для себя прояснить, я сейчас сделаю отражение зарплаты в бухгалтерском учете, проведу синхронизацию в БУХУ, чтобы сдать квартальную отчетность по страховым взносам, июнь должен стоять в проведении, я про документы премии и начисление зарплаты за июнь, а для 6 НДФЛ мне прийдется все снять с проведения.? И потом, когда квартальную отчетность сдам, мне надо будет снять с проведения все за июнь, и ведомости к выплате, и начисление премий, и начисление самой зп июньской, до тех пор пока мы снова не начнем выплачивать задолженность уже за июнь, а как тогда быть если выплачиваем по подразделениям или подают списки сотрудников хаотично, я к тому веду, что мне прийдется в июньских начислениях менять дату плановых выплат, но при этом в начислении полный список сотрудников, а подавать будут частично? Очень переживаю, может я не правильно что-то поняла, действительно надо снимать все начисления зарплатные с проведения, пока не известна фактическая дата выплат?

          1. Можно рассмотреть вариант: не будем снимать с проведения документы июня, но во всех них укажем планируемую дату выплаты, например 10 июля. В таком случае по страховым взносам всё будет хорошо. По НДФЛ за 1 полугодие начисленные доходы не попадут. Так как планируемая выплата указана уже в 3 квартале. Но всё равно важно проверять налоговый учет после формирования ведомостей или любых других документов начисления.

             1

Комментарии закрыты.