Добрый день, помогите понять как теперь это можно поправить.
Сотрудник нерезидент работает в организации на ГПХ, с марта 2026 по май 2026 сотруднику исчисляли и удерживали ндфл по 30% (как не резиденту). Сотрудник принес подтверждение, что от оплачивает патент. Далее кадровик ставит ему, что данный сотрудник с 01.01.2026 нерезидент работающий на патенте.
Бухгалтер вместо того чтобы создать документ перерасчет НДФЛ, в документе начисления по договорам за март, апрель, май меняет исчисленный налог, а удержанный остается в ведомостях прежним.
Изначально сотруднику в марте, апреле, и мае было начислено 80460 рублей, исчисленный и удержанный НДФЛ каждый раз за эти месяцы составлял 24138 рублей (это по 30%)
Далее бухгалтер прям в документе начисление по договорам в марте, апреле, мае меняет исчисленный налог как должен быть при 13% получается 10460 рублей.
В подробном анализе по сотруднику теперь вышло, что передержали 13679 за март, 13679 за апрель, 13679 за май, итого: 41037.
Что происходит дальше при начиная с июня месяца. Сотруднику документом Начисления по договорам подтягивается сумма 80460 и исчисляется верный налог по 13% (10460).
Далее создается ведомость в банк на выплату, где у сотрудника в колонке удержанный НДФЛ не берется, но сумма к выплате при этом меняется т.е 80460 минус исчисленный ндфл 10460 поучается 70000 к выплате.
Также в расчетных листах сотрудника имеется долг за предприятие 41037.
Направлю скриншоты подробного анализа по сотруднику и расчетные листки
Как теперь это выровнять
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте! Ваш вопрос принят в работу, но на ответ нам потребуется чуть больше времени. Спасибо за понимание!
Добрый день! Для правильно расчета НДФЛ на патенте нам нужно сделать следующее:
1. В разделе Налоги и взносы — Все документы по НДФЛ проверить, был ли введен документ Авансовый платеж по НДФЛ. Если нет — ввести.
2. Проверьте все документы, где сумма налога была исправлена вручную, такая же сумма должна быть указана в колонке Зачтено авансов. Иначе 6-НДФЛ заполнится некорректно.
3. После корректировок выше в шапке отчета Подробный анализ НДФЛ по сотруднику установите галочку Зачет авансовых платежей, тогда можно будет полностью проверить расчет и зачет налога. Если также сохранится излишне удержанный НДФЛ, то по заявлению сотрудника можно будет оформить возврат налога. Т.е. провести документ Возврат НДФЛ и произвести выплату. В этом случае сальдо должно закрыться.
Документ авансовый платеж никто вводить не будет. Ответить на этот вопрос я вам не могу.
пробовала сделать на копии:
1. Вернула исчисленный налог в документе Начисление по договорам за март 24138, апрель 24138, май 24138 как он был посчитан ранее программой.
2. Создала документ Перерасчет НДФЛ от 30.06.2026. Этом документе подтянулся данный сотрудник с суммой -41035.
3. Далее начала создавать документ Начисление по договорам за сентябрь (т.к трогать июнь, июль, август не буду), где подтягивает сотрудника, его начисленную сумму 80460, НДФЛ 10460 и корректировки выплаты 10460. Так создала таких начислений по декабрь2026.
4. Сформировала ведомости на выплату. В этих ведомостях начиная с выплаты за сентябрь формируется вот такая сумма 80460.
Не могу понять если создаю документ перерасчет ндфл, то сам ндфл -41035, а во вкладке корректировки выплаты этого документа проставляет сумму -30575, разница составляет 10460 рублей, что потом отобразится в расчетном листе на декабрь остается долг за предприятием 10460 рублей.
Направлю вам скрины
Добрый день! При перерасчете НДФЛ на закладке Корректировка выплаты разница идет на исчисленный НДФЛ. Т.е. на тот НДФЛ, который был исчислен, но ещё не удержан, поэтому программа возвращает его в ведомости сама.
Но обратите внимание, что по нерезидентам на патенте в 6-НДФЛ заполняется строка 150 в разделе 2. Чтобы она заполнилась автоматически, при расчета налога должно заполняться поле Зачтено авансов. Задним числом его можно заполнить в документе Перерасчет НДФЛ, публикацию с примером высылаю — Пример 1. Зачет авансов по патенту задним числом до выплаты аванса.
Документ Авансовый платеж по НДФЛ как раз нужен для того, чтобы по его данным программа при расчете налога поле Зачтено авансов заполняла автоматически.
Добрый день, сегодня связалась с ИФНС. Как они объясняют эту ситуацию: 1. У нас сотрудник работает по договору ГПХ, наша организация не запрашивала уведомление, т.к сотрудник не работает по Трудовому договору.
2. Сотрудник может работать в другом месте (у основного работодателя), где ему вносят уведомление и сотруднику уменьшается НДФЛ по прогрессивной шкале на сумму уплаченного патента.
3. В нашем же случае мы просто должны в поле Статус налогоплательщика выбрать Нерезидент, работающий по найму на основании патента.
Далее создать документ пересчёт НДФЛ
Спасибо за ответ от ИФНС. Интересная ситуация.
Тогда получается, что всё верно. Мы проводим Перерасчет НДФЛ. Вот только с возвратом налога вопрос, можем ли мы вернуть излишне удержанный налог по заявлению физ.лица? Нельзя возвращать, если статус меняется с нерезидента на резидент, а у нас поменялся с нерезидента на нерезидента на патенте. Наверное, безопаснее будет зачитывать излишне удержанный налог до конца года.
Посмотрите пожалуйста мое сообщение отправленное вам ранее 08.09.2026 в 17:57.
1. Когда я вернула исчисленный налог так как он есть 24138 за март, 24138 апрель, 24138 май. У меня с расширенными правами есть функция перейти на версию, которая ранее была создана (и там фигурировали эти суммы).
2. Далее создала документ перерасчет от 30.06.2026 за июнь. Получила Налог -41035, Корректировки выплату 30575.
3. Начисление по договорам за июнь, июль, август не трогала, т.к бухгалтер ранее правила руками суммы исчисленного налога(за март, апрель, май проставив сотруднику по 10460.
4. Получается после того как она влезла в эти месяца, у нее июнь, июль, август в начисление по договорам исчисленный налог выводился 10460 от суммы 80460, но когда она создавала ведомости на выплату получалось так: к выплате стояло 70000 в колонке удержанного НДФЛ нет, и так все три месяца (июнь, июль, август).
5. Теперь после того как мною было введен перерасчёт НДФЛ, о чем говорила в пункте 2, в документе Начисление по договорам за Сентябрь исчисленный 10460, корректировки выплаты 10460, Октябрь исчисленный 10460, корректировка выплаты 10459, Ноябрь исчисленный 10460, корректировка выплаты 9656.
6. Сформировала ведомости за эти месяца и получается, что за сентябрь к выплате ставит сумму 80450 и сообщает два рабочих места в расшифровке это как 70000 за сентябрь и плюс 10460, в колонку удержано ставит 10460. И так происходит с ведомостью за октябрь, ноябрь ( в ноябре только 70000 плюс 9656). Правильно ли программа делает сейчас в ведомостях или нет?
7. Если посмотреть на расчетный листы, то он оставляет долг за предприятием 10460 на конец года. Как это исправить?
Посмотрела ваш выпуск, от 28.08.2026 отрицательный исчисленный и удержанный ндфл. Там все показано как исправить если сотрудник получает зп 2 раза в месяц. Т.е. как правильно сделать что бы налоговый учет не разъезжался с бухучетом. Для того что бы не было в расчетных листах долгов.
Вот как раз у нас он и разъехался:
1. Сотрудник работает по договорам ГПХ получает зп только 1 раз в месяц. У не нет начислений за 1 половину.
2. В вашем выпуске говориться, что не нужно ждать начисления зп, в середине месяца создать Перерасчет НДФЛ. В нашем случае не важно выбирай любое число от 01.06.2026 до 30.06.2026. Также при создании этого документа Перерасчёт НДФЛ от 30.06.2026 суммы не совпадают на вкладке НДФЛ ставит минус 41035, а на вкладке Корректировки выплаты минус 30575. Что потом приводит к долгу за предприятие на конец года 10460
Добрый день, прошу помочь с денным вопросом
Добрый день! Прошу прощения за задержку с ответом.
В данном случае нам нужно проверить несколько моментов:
1. Сформировать отчет Подробный анализ НДФЛ по сотруднику за период с 01.01.26 по 31.12.26 с проведенным документом Перерасчет НДФЛ. По отчету мы сможем проверить, верно ли заполнился документ. Программа на закладку Корректировка выплаты ставим только удержанный налог. Если мы в отчете видим, что налог исчислен, но ещё не удержан, эту сумму программа в ведомости выплатит сотруднику. Т.е. как раз на неё у нас возникает разница.
2. Если мы проверили и выяснили, что у нас нет исчисленного, но не удержанного налога на дату заполнения документа Перерасчет НДФЛ , тогда можно закладку Корректировка выплаты скорректировать вручную. Т.к. есть ряд ошибок, в результате которых данная проблема может возникать, но обычно после ручной корректировки она уходит.
Ничего не поняла из вашего сообщения. Я вам ранее направила подробный анализ включительно по декабрь 2026 года, направила вам Р/Л по декабрь 2026 года. Сообщение было отправлено ранее 08.09.2026 в 17:57
Я уже все предоставила и описала поэтапно, что сделала и направила вам 09.09.2026 в 15:31.
Мне нужна помощь в понимании почему при создании документа Перерасчёт НДФЛ от 30.06.2026 на вкладке НДФЛ проставляет минус 41035, а на вкладке Корректировки выплаты 30575 это и есть разница 10460. Далее он зачтено излишне удержанного НДФЛ отсчитывает от суммы минус 30575, тем самым в начислении за сентябрь он берет 10460, за октябрь 10460, за ноябрь 9656 итого (30575). В декабре он не делает корректировки выплаты просто выводит исчисленный ндфл 10460, что видно р/л и по р/л образовался долг за предприятием как раз на сумму 10460 (разница в документе Перерасчет НДФЛ)
Рассчитаем поэтапно, чтобы нам ничего не упустить:
1. Изначально за 3 месяца мы рассчитали налог по ставке 30%:
80 460,00*3*30% = 72 414. Эту же сумму налога мы удержали.
2. Производим перерасчет исчисленного налога по ставке 13%:
80 460,00*3*13% =31 379
Разница 72 414 -31 379 =41 035.
Именно эту сумму программа ставит в документ Перерасчет НДФЛ.
Далее похоже, что программа видит сумму налога исчисленную в документе Начисление по
договорам РК2Z-000018 от 30.06.2026, т.к. она была начислена в июне и на неё уменьшает сумму на закладке Корректировка выплаты.
Проблема в том, что за эту закладку отвечают регистры взаиморасчетов, поэтому уже не месяц получения дохода (июль 2026) играет роль, а месяц взаиморасчетов — июнь 2026.
Можно попробовать на закладке Корректировка выплаты исправить сумму с 30 575 на 41 035 и посмотреть как дальше будет заполняться ведомость на выплату.
Попробую руками поправить
Добрый день! Уточните, пожалуйста, получилось ли исправить ошибку?