Добрый день. У работника был оформлен отпуск с 27.07.21 по 09.08.21 Отпускные выплачены в июле. НДФЛ уплачен. С 28.07.21 по 10.08.21 работник заболел. После болезни отпуск работник перенес, но не на все не отгулянные дни, а по 15 августа, т.е. на 5 дней. И получилось, что 8 дней отпуска сторнируются в августе. Программа правильно рассчитала все, только напрягает, что в анализе начислений она добавляет ДВЕ колонки. В них одинаковая сумма, НДФЛ со сторнированных отпускных. Одна «Зачтено излишне удержанного НДФЛ» Вторая «НДФЛ к зачету в счет будущих платежей» Зачем два раза это указывать, если все и так зачлось в августе и никуда не перенслось?
Как поступить с НДФЛ с этой переплаты, чтобы не было проблем с 6НДФЛ. Вернуть ее отдельной платежкой сотруднику? В назначении тогда что писать? Возврат НДФЛ? Или не заморачиваться и пусть программа сама зачтет. Только в этом случае я боюсь, что налоговая не зачтет переплату НДФЛ за июль в счет уплаты за август.
Все комментарии (5)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! На этапе расчета программа зарегистрировала излишне удержанный НДФЛ, потом сразу же зачла его. В принципе дополнительных действий потребоваться не должно. Необходимо проверить, остался ли в итоге излишне удержанный НДФЛ или нет. Если остался, то можно вернуть его сотруднику по заявлению, оформив документ «Возврат НДФЛ» или же не возвращать, а подождать зачета в следующем месяце. Этот нюанс рассмотрен в видео — Отрицательный исчисленный НДФЛ
Но скорее всего излишне удержанный НДФЛ у Вас в этом же месяце и зачелся, для проверки можно сформировать отчет «Подробный анализ НДФЛ по сотруднику» с 01.01.2021 по 31.08.2021.
А перечислять НДФЛ в бюджет нужно с учетом зачета? Или без учета зачета, а переплату НДФЛ возвращать из налоговой?
Здравствуйте! Перечислять необходимо удержанный НДФЛ, его сумму можно посмотреть в отчете «Удержанный НДФЛ».
Это нюанс рассмотрен в видео с 03:00:
Удержанный налог у меня меньше исчисленного, т.к. зачлась переплата по НДФЛ. Что то я окончательно туплю. А в 6НДФЛ тоже по сроку уплаты я должна указать удержанный налог? Там ведь вроде исчисленный налог указывается.
Добрый день! Раздел 2 заполняется за отчетный период нарастающим итогом:
Строки 110–150 — по дате получения дохода
Строка 160 — по дате удержания
Строка 190 — по дате возврата налога.
В Разделе 1 указываются сроки перечисления налога (строка 021) и суммы удержанного налога (строка 022) за последние три месяца отчетного периода.
В строке 030 указывается сумма возвращённого налога, в строках 031,032 идёт детализация в разрезе дат возврата и сумм — Алгоритм заполнения Раздела 1 и Раздела 2 отчета 6-НДФЛ (с 2021 года)