Аренда автомобиля у физлица

Вопрос задал Ольга О.

Ответственный за ответ: Горшенина Ольга (★9.85/10)

Добрый день! Компания арендует автомобиль у физлица. Стоимость аренды 8 000,00 в месяц. Компания является агентом по НДФЛ. Физлицо — сотрудник компании. Как это отразить в ЗУП?

Метки вопроса: Аренда автомобиля без экипажа, Виды прочих доходов физлиц, Настройка начисления, Начисление прочих доходов, НДФЛ, Обособленные подразделения, Страховые взносы

Все комментарии (8)

  1. Здравствуйте!

    Аренда автомобиле с экипажем или без экипажа?

    1. Скорее всего эти суммы вы будете начислять ежемесячно, поэтому можно создать новое начисление с «Назначением начисления» — Прочие начисления и выплаты и «Начисление выполняется» — Ежемесячно. Указать, что результат вводится фиксированной суммой. На вкладке «Налоги, взносы, бухучет» выбрать, что аренда облагается НДФЛ с кодом дохода 2400, а по страховым взносам, что это «Доходы, не являющиеся объектом обложения страховыми взносами»

  3. Спасибо большое за ответ! Можете еще подсказать в какую ИФНС платить НДФЛ. Сотрудник у которого арендуем автомобиль работает в ОП. Платить в ИФНС по месту нахождения ОП или головной организации?

  4. Скорей всего НДФЛ нужно платить в ИФНС по месту нахождения головной организации, т.к. договора аренды подписан с головной организацией. Можете подсказать как в 1С зуп настроить чтобы НДФЛ с ЗП у сотрудника учитывался на ИФНС ОП, а НДФЛ с аренды авто на ИФНС головной организации.

    1. Здравствуйте!
      Тогда для регистрации аренды авто можно воспользоваться документом «Начисление прочих доходов» (Зарплата — Начисление прочих доходов) и создать для него новый «Вид прочих доходов физлиц». Здесь потребуется выбрать получателя дохода из справочника «Физические лица» и не указывать «Подразделение». Тогда доходы и НДФЛ с него будут отнесены к головой организации.
      Если у вас ЗУП КОРП, то «Вид прочих доходов физлиц» можно назначить в качестве планового начисления (Зарплата — Плановые начисления прочих доходов)

    1. Пожалуйста! Рада была помочь! 🙂

Комментарии закрыты.