Войти в кабинетДобрый день.
У иностранца ближе к окончанию года изменился налоговый статус с нерезидента на резидента. Программа пересчитала НДФЛ. До конца года мы не успели зачесть всю сумму по НДФЛ и на конец года у нас образовалась разница между исчисленным НДФЛ и удержанным. При попытке отправить отчет 2-НДФЛ через СБИС программа выдает ошибки «Сумма налога удержанная больше суммы налога исчисленной» и «Сумма налога перечисленная больше суммы налога исчисленной». Как вы посоветуете поступить в данном случае: отправить отчет с этой ошибкой?
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте! Да, в данном случае справку 2-НДФЛ необходимо отправить, несмотря на ошибки. Т.е удержанная и перечисленная сумма будут больше исчисленной, т.к. полного зачета НДФЛ не произошло. Потом сотрудник на основании этих данных сможет вернуть оставшуюся сумму НДФЛ, обратившись в ИФНС с декларацией 3-НДФЛ и пакетом соответствующих документов.
Дополнительно по данному вопросу можно посмотреть публикацию — Сотрудник приобрел статус налогового резидента (полный зачет и неполный зачет излишне удержанного НДФЛ) , в ней также освещается этот вопрос.