Отчет Регистр налогового учета по НДФЛ

1. Прикрепляю расчетный лист одного из сотрудников за ноябрь, получается, что в ноябре сумма начислено 192159 руб. Т.о. налог = 192159*0,13 =24980,67, если округлить должно быть 24981, но с него удержано 24980 — это видно в расчетном листе. Получается, что программа удерживает с каждой суммы, а не по итогу начислений месяца. Можно ли мне как-то это исправить? Может другую последовательность документов использовать?

2. Здравствуйте! Исчисление НДФЛ происходит накопительным итогом с начала года, т.е. берется сумма охода начсиленная за весь год,начисная с Января, она умножается на 13%, округляется, а затем вычитается сумма ранее исчисленного налога.
   Посмотрите статью: Учет НДФЛ в 1С 8.3 ЗУП (пункт Особенности расчета НДФЛ обусловленные законодательством).

3. Спасибо за оперативный ответ. Выяснилась странность, данный сотрудник является ВКС, если установить ему статус «Резидент», то налог рассчитывается правильно, т.е. накопительным итогом, как вы и пишите. А если поменять статус на ВКС, то сумма в документе «Начисление зарплаты и взносов» считается на 1 рубль меньше. По данному сотруднику заведен документ натуральный доход, в котором начисление с категорией дохода «Оплата труда». Могу прислать выгрузку тестовой базы, в которой 2 документа начисление зарплаты за июль с разным НДФЛ. НДФЛ легко пересчитывается просто при изменении статуса в сотруднике. Можно ли обойти данную ситуацию? Является ли это ошибкой?

   1. Спасибо, что уточнили, что это ВКС! Для нерезидентов налог в ЗУП действительно считается не накопительным итогом, а с каждого дохода отдельно!
      Однако, обраите внимание, что мы консультируем только по учету в ЗУП, и дополнительно советую проконсультироваться с аудитором. Исходя из НК я скорее считаю, что НДФЛ по ставке 13% должен быть рассчитан накопительным итогом, в том числе и для нерезидентов. Каких-то конкретных и ясных разъяснений по этой ситуации я не нашла.

4. Спасибо, по ВКС понятно. У меня есть еще 2 сотрудника с расхождениями — резиденты, куда можно посмотреть по ним? В чем может быть причина?

   1. По рещидентам формируйте справку 2-НДФЛ и пересчитайте вручную База*13%. Если ваш результат отличается от исчисленного в базе, то попробуйте пересчитать этим сотрудникам налог в документе за Декабрь 2019. Или можно создать новый документ Начисление зарплаты и взносов и нажать в нем Пересчитать НДФЛ (на вкладке НДФЛ). Если это не даст результата, попробуйте пересчитать документом «Перерасчет НДФЛ».

      1. Спасибо, Юлия

Комментарии закрыты.