ЗУП 3.1 (3.1.31.67) .
Добрый день!
Сформировала отчет 6-НДФЛ за 2024 г. Не проходит проверку контрольных соотношений по начислению мат. выгоды и НДФЛ на нее в Приложении 1 по сотруднику. В разделе 2 (ставка 35%) при арифметическом действии вижу, что сумма НДФЛ должно быть на рубль больше.
В сентябре 2024, автоматически, а где-то вручную, в соответствии с законодательством был перерасчет НДФЛ по мат. выгоде и возврат налога сотрудникам, сданы корректировки 6-НДФЛ за 1 квартал и 1 полугодие 2024 года. Тогда проверку контрольных соотношений отчеты прошли.
Что сейчас необходимо сделать, мне пока непонятно. Просчитывать опять каждого сотрудника по мат. выгоде и НДФЛ на нее, снова отправлять корректировки? Подскажите, пожалуйста, как выйти из ситуации? Может быть, можно вручную подправить? Если можно, то в каком разделе? Я пробовала исправлять руками, в одном месте исправляешь, ошибка вылезает в другом.
Прилагаю отчет о проверке контрольных соотношений.
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Добрый день.
Эти КС применяются только в годовой отчетности, поэтому в квартальной не было ошибок.
НДФЛ по ставке 35% расссчитывается на каждую дату получения дохода, он не считается нарастающим итогом. Поэтому применение КС 1.24, например, в ЗУП вообще ошибочно. Это КС должно применяться только к НДФЛ по ставкам 13% (15%).
Ошибка КС 1.24 в ЗУП 3.1 при проверке исчисленного налога по ставкам 30% и 35% в 6-НДФЛ
Поэтому в данной ситуации можно отчет сдать не обращая внимание на нарушение КС, которые ЗУП выдает.