Декларация по НДС, если подтверждена и не подтверждена ставка НДС 0% по ТЭУ

Вопрос задал Лариса Ч.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день. Наша компания начала оказывать транспортно-экспедиционные услуги по ставке 0%. Так же оказываются услуги по ставке 20 %. Подскажите какой будет порядок заполнения декларации по НДС в случае если ставка 0% подтверждена,т.е. собран весь пакет документов и когда пакет документов не собран.

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте!

    Если будут операции по ставке НДС 20% и 0%, то надо вести раздельный учет входящего НДС.

    Для перехода воспользоваться помощником

    Переход на раздельный учет НДС (с релиза 3.0.73)

    Если соберете пакет документов в срок, то заполните раздел 4 декларации по НДС. Здесь покажите и реализацию, и вычет НДС.

    Если не соберете пакет документов в срок, то заполните раздел 6 уточненной декларации по НДС за тот период, когда была реализация. Доплатите налог и пени. Документы можно дособрать позднее и ставку НДС 0% подтвердить.

    Весь учет в части НДС у вас будет один в один как при сырьевом экспорте. Можно посмотреть и дальнее зарубежье и ЕАЭС. Более подробно здесь

    Реализация на экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров и готовой продукции

    Экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров подтвержден в течение 180 дней

    Экспорт в дальнее зарубежье сырьевых товаров подтвержден позднее 180 дней

    По раздельному учету, если только начинается эта тема, то ознакомиться с

    Как установить значение по умолчанию для способа учета НДС?

    Как проверить суммы реализации в документе Распределение НДС

    Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС

    .

Комментарии закрыты.