УСН, выплата процентов по займу физ лицу при синхронизации с ЗУП

Вопрос задал Галина Г. (Москва)

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Вопрос: ФЛ дало организации процентный займ. Проценты начисляются ежемесячно ручной операцией в БУХ: 91.02./66.04. в ЗУП начисляются прочие доходы, делается Отражение зарплаты в бухучете: при проведение формируются проводки: 66.04/76.10 — на сумму процентов и 76.10/68.01. н сумму ндфл. выплата процентов по банковской выписке проходит и принимается УСН, НДФЛ уплаченный также принимается УСН . НО при проверке: Анализ УСН расходы на оплату труда, начисленные проценты попадают в эту статью и показываются как «невыплаченные» и «долг по зарплате» .. Как исправить? в каких регистрах? На что это влияет? анализ приложен.. Спасибо

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте, Галина.
    Вышлите, скрины документов с проводками:
    — Отражение зарплаты в бухучете
    — Списания с расчетного счета (выплата процентов)
    — Списание с расчетного счета (перечисление НДФЛ)
    — Операция, введенная вручную (начисление процентов)
    Все скрины соберите в один файл word и его прикрепите к комментарию.
    Посмотрите материал по теме: Начисление прочих доходов .

  2. Добрый день. Скрин во вложении

  3. Добрый день. Ответ по существу вопроса будет?

  4. Здравствуйте, Галина.
    Уточните, пожалуйста в КУДиР начисленные проценты отражаются? При оформлении документа Операция, введенная вручную — начисление процентов по кнопке Еще Выбор регистров — Расходы при УСН заполните регистр.

  5. Здравствуйте. В КУДиР расход на выплату %% подпадает на основании факта списания с расчетного счета (графы 6 и 7) . Начисленные нет — и не надо, мне кажется… при проверке: Анализ УСН расходы на оплату труда, начисленные проценты попадают в эту статью и показываются как «невыплаченные» и «долг по зарплате» .. Как исправить и надо ли исправлять? На что это влияет?

  6. Здравствуйте, Галина.
    Начисленные проценты не относятся к категории — оплата труда. В начислении должно быть:
    — Категория дохода — Прочие доходы;
    — в Код дохода должен быть снят флажок — Соответствует оплате труда.

    Так как в КУДиР начисленные проценты в расходах отражаются верно, и если перед физ.лицом нет долга, то отражение в отчете Анализ УСН ни на что не влияет и можно не исправлять.
    Вам будет интересен материал: Займ от директора
    Учет НДФЛ с займа выданного организации контрагентом .

  7. Здравствуйте. Начисление производиться документом прочие доходы. где найти Категория дохода в данном документе? в коде дохода снят флажок — Соответствует оплате труда.
  9. Приложение № 1

    В Код дохода 1011 рядом два прямоугольника, нажимаете открывается окно. Смотрите прикрепленный файл. Так как вы проценты начисляете в ЗУП, то если есть вопросы по начислению процентов их необходимо задать в разделе ЗУП.

  10. спасибо за комментарий — ЗУП вопросов нет. Был вопрос по УСН…оставляю как есть. вопрос закрываю.

Комментарии закрыты.