Займ от директора

1. Здравствуйте! В ЗУП нет типовой возможности отразить операцию, которая при синхронизации отразится на счет 66.04. По типовым возможностям посмотрите: Формирование проводок по оплате труда.

   Обратите внимание, что мы не аудиторы и консультируем по вопросам учета в ЗУП. Я могу не знать нюансов того, как правильно отразить данную ситуацию в бухучете. Могу предложить несколько вариантов:

   1)В Вашей ситуации можно поступить следующим образом: формировать проводки в Бухгалтерии документом Операция вручную. А в ЗУП такой доход отражать документом «Операция учета НДФЛ». О том, как работать с документом смотрите: Приемы исправления НДФЛ и отражение изменений в отчетности. Достаточно подробно работа с этим документом разобрана.

   Минус в том, что все придется отражать вручную.

   2) Продолжить формировать документом «Начисление прочих доходов», в Бухгалтерии автоматически будет формироваться проводка Дт 91.02 Кт 76.10, и затем «перекидывать» документом Операция проводкой Дт 76.10 Кт 66.04 — на сумму процентов, а также Дт 66.04 Кт. 76.10 — на сумму исчисленного НДФЛ (либо сразу Дт 76.10 Кт. 66.04 — на разницу).

   В корректности второго способа я не совсем уверена, поскольку не знаю, на чем еще это может отразиться (может в какой-то отчетности ляжет неправильно).

   Так что советую пользоваться первым способом.

   3) Ну и еще один вариант: обратиться к программистам и сделать какую-то доработку программы, чтобы проводка формировалась сразу на счет 66.04.

2. Из ситуации вышли так. Создала новое начисление- начисление Проценты по займу. Через Разовое начисление проводим начисление. Проводку сделали на счет 66. Д66 К73 ( так как это займ от директора) . В бухгалтерии вручную делаем проводку Д91К66. В документе Отражение зарплаты в бухучете вручную меняем ОТ на ПР. В этом случая при синхронизации отражаются нужные проводки. Такой способ правильный?

   1. Здравствуйте! Еще раз повторюсь, что я не аудитор и не могу оценивать правилен или нет такой вариант отражения.
      В принципе, он схож с предложенным мной вариантом 2. Только «буфером» служит не 76 счет, а 73.
      Я поискала информацию о том. как правильно отражать в бухучете проценты по полученным займам и нигде вообще не встретила вариант с использованием «третьего» счета (ни 76 н 73). Самым правильным будет вариант 1: отражать «красивые» корректные проводки в БП, а в ЗУП вводить только информацию для целей учета НДФЛ.
      Этот вариант точно корректен с точки зрения методики. А вот о том, можно ли пользоваться Вашим вариантом или моим вариантом 2 лучше проконсультироваться с аудитором.

   2. Кстати, можно задать вариант расчетов прямо в документе «Разовое начисление» и тогда не нужно будет менять в «Отражении зарплаты» статью вручную. Посмотрите: Как отразить расчеты по договору ГПХ на 76 счет / некоторые расчеты на 73 счете

Комментарии закрыты.