Автоначисление процентов по полученным займам в 1С

В программе 1С автоматизировано начисление процентов по займам, полученным от контрагентов. Из статьи вы узнаете, как наладить этот процесс.

[jivo-yes]

Настройка договора займа

Чтобы проценты по займу начислялись автоматически, выберите Вид договора Заём полученный.

В блоке Расчеты заполните параметры:

• Тип процентной ставки — выберите один из доступных

Для автоначисления используется:

• только ежедневная процентная ставка. По договорам с другим порядком расчета процентов установите Без начисления процентов и используйте документ Операция, введенная вручную
• счет 91.02 «Прочие расходы» в БУ. Если проценты нужно включить в стоимость актива, используйте документ Операция, введенная вручную

Приобретение основных средств на кредитные средства в 1С

• укажите:
  • для Фиксированной ставки — размер ставки по договору
  • для Ставки ЦБ — размер надбавки к ставке ЦБ и при необходимости флажок Использовать отсрочку в один день

Регулируйте начало применения новой ставки флажком Использовать отсрочку в один день:

• установите — если в договоре установлено, что при изменении ставки ЦБ, новая ставка действует на следующий день
• снимите — если в договоре установлено, что при изменении ставки ЦБ, новая ставка действует с дня ее изменения

• Сумма — сумма займа по договору (справочно) и валюту договора

Если в дальнейшем ставка (или надбавка) изменятся, по ссылке История укажите новую ставку и дату начала применения новой ставки.

Начисление процентов

Проценты начисляются регламентной операцией Начисление процентов по займам в процедуре Закрытие месяца.

Счет начисления процентов определяется автоматически — в зависимости от того, на каком счете учтен заем (66, 67).

Для начисления процентов автоматически используется предопределенная статья расходов Проценты к уплате (кредиты, займы полученные) с одноименным видом.

Здесь же можно сформировать справку Начисление процентов по займам.

Справка содержит подробные данные обо всех договорах займа, движениях и остатках по ним, а также суммы начисленных процентов с формулой расчета.

Проценты начисляются с учетом всех движений по договору (возврат, поступление займа) до месяца полного возврата займа.

Отчетность

В Отчете о финансовых результатах суммы начисленных процентов отражаются в стр. 2330 «Проценты к уплате».

См. также:

• Учет полученного займа и процентов в 1С
• Проценты по займам на модернизацию в бухгалтерской отчетности в 1С
• Проценты по кредитам и займам при УСН в 1С

Помогла статья?

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе Бухэксперт на 8 дней бесплатно

E-mail

Пароль будет выслан на указанный email