Добрый день! Просьба дать ответ на вопрос. В организации есть кредиты по счетам 67.01 и 66.01 и займы по счету 66.03. Проценты по договорам начисляются ручными операциями Д91.02-К67.02 (66.02, 66.04). Статья по счету 91.02 = «Проценты к получению (уплате)», не предопределенная, но аналогичная ей. Вид статьи также «Проценты к получению (уплате)». Почему в отчете о финансовых результатах сумма с минусом (в скобках) встает в строку 2320 «Проценты к получению» (там могут быть суммы по счету 91.2?), а если выбрать предопределенную статью «Процентные расходы» (например, автоматом в закрытии месяца по займам эта статья) – суммы попадают в строку 2330 «Проценты к уплате». И как обеспечивается сопоставимость с 2024? И откуда в закрытии месяца новая регламентная операция «Начисление процентов по займам»?
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
С релиза 3.0.172 добавлена возможность автоматически начислять % по займам, полученным в руб. и валюте.
Для учета расчетов с займодавцем добавлен вид договора «Заём полученный».
Первый шаг до того, как этот процесс запускать такой.
Справочники — Прочие доходы и расходы — найти статью с названием Процентные расходы.
У нее должен стоять флаг НУ. Если нет — поставьте.
Что касается сальдо по счетам 66.03, 66.23, 67.03, 67.23 и договора с видом «Прочее».
Чтобы по этим договорам начислялись %. Зайдите в карточку Договора и там укажите параметры начисления %:
-тип процентной ставки
1) Фиксированная ставка
2) Ставка ЦБ + Х% (нужна подключенная техподдержка в базе, чтобы ключевая ставка обновлялась)
3) Без начисления процентов (займ без % или займ со сложной формулой расчета, когда надо начислять % только вручную)
-ее размер
Это те условия, что действует на начало 2025 года. И дата должна 31.12.2024.
Потом надо еще раз выполнить Закрытие месяца за январь, февраль, …
Давайте начнем с этого. О результатах сообщите.
Ситуация с ОФР — это уже второй этап.
После выполнения процедур, которые обсудили выше, заполняете еще раз и анализируете.
Проверьте все ли корректно заполнено.
Заполнение в стр. 2330 корректное, и на 168 релизе и на 172 одинаково.
В стр 2320 только 91.01 попадает, посмотрите дополнительно тот ли счет в проводке. Пригодится
Проценты, начисленные по ст. 269 НК РФ, не попадают в доходы в ОФР в 1С
Добрый день! Ради эксперимента так и делали: 1) вид договора = займ полученный (скорее даже не меняла, при открытии договора вид был таким. Хотя ранее скорее создавали как обычно вид договора = прочее). 2) завели фиксированную ставку 36% 3) проверили закрытие месяца за февраль, март 2025 — проценты считаются корректно: База (долг по 66.03 например) *0,36*количество дней (не считая день выдачи, по дату погашения) / 365). начисление в закрытии месяца Д91.02 статья = процентные расходы (она исходно была с флагом НУ). При этом проценты по кредитам, например, начисляю ручной операцией Д91.02 — К66.02 (67.02) статья = Проценты к получению (уплате). В балансе к строке 2320 баланса с 01.01.2025 в 1С есть комментарий при расшифровке «Доходы отражаются на пассивных субсчетах (по кредиту), расходы — на активных субсчетах (по дебету).
Поэтому для расчета показателя определяется кредитовый оборот по субсчету 91.01 за вычетом дебетового оборота по субсчету 91.02.» (почему ?) То есть у нас сумма= 0-наши проценты (то есть отрицат.) и далее сумма в скобках. Непонятно, нелогично. Плюс нелогично проценты по займам идут в закрытии месяца, а мне, например, при погашении займодавцу 10 марта уже сумма нужна (если например, часть займа или весь займ погашается). То есть нужно заранее закрыть месяц, узнать сумму и заплатить займодавцу с учетом проводок от конца месяца по начислению процентов?
Предварительная сумма да, все так.
Думаю, что легче одну кнопку нажать в Закрытии месяца и сумму увидеть, чем танцы с бубном совершать и делать расчет в столбик для получения этой суммы )
При этом никто не запрещает считать вручную, если это нравится и удобно.
На счет нелогично в ОФР. Это поразмышляем. У нас пока все логично получается при наличии сальдо на 01.01.2025, надо подумать. Результатами изысканий будем делиться обязательно.
Спасибо! По расчету поняла — есть выбор: самим рассчитать как ранее или узнать ли сумму, закрыв регламентно месяц по % (хотя тут тоже вопрос по «бубнам»: сначала выписку надо провести по погашению долга, а потом закрыть месяц, а, с другой стороны — сначала рассчитать %, чтобы заплатить контрагенту) . А по ОФР будем ждать, что поменяется, если поменяется. Пока предположу, что в нашем случае будут скобки по строке 2320 при правильных проводках по Д91.02. Или может в 1С так реализовали по какой-то конкретной причине. Или же где-то нестыковка у нас (сальдо по какому счету имеется ввиду на 01.01.2025?).
Да, выбор есть.
Здесь еще представьте у вас, например, 1-2 займа. А есть ситуации, когда 10 фирм ведут и там по 10 займов или больше. И вот бухгалтер сидит света белого не видит, считает-начисляет %. И это сколько времени у него уйдет на такие по сути простые операции.
Поэтому мы уже по своей ситуации решаем сами.
Хотим вручную начисляем, хотим авто )
ОФР согласна. Там мы еще понаблюдаем, покрутим-повертим сами. Думаю все еще в процессе развития и перехода на ФСБУ 4.
Очень здорово, что вы уже эту опцию попробовали! Свое мнение и представление составили. С нами поделились, мы это обязательно учтем при подготовке материалов для вас.
Спасибо больщущее!
Марина, рада была вам помочь! Будем на связи 🌷🌷🌷
Тему разберем — ссылку вам пришлю.
Дополню такой нюанс.
Рег. операция Начисление процентов по займам до 2024 помечена, как пропущенная — это корректно. Проводить такие рег. операции в прошлых периодах не требуется.
Пригодится
Автоначисление процентов по полученным займам в 1С