База 1С:БП КОРП 3.0.139.23. Организация на ОСНО, применяет ПБУ 18.
С релиза 3.0.139.23 на сч. 76.09 в определенной ситуации стали появляться временные разницы.
Описание примера реализации услуг по агентскому договору (позиция агента), в котором воспроизводится ВР:
Договор с принципалом SWAN в USD, оплата в USD.
01.07.2023 70 USD (курс 88,3844) = 6186,91 руб. получен аванс от покупателя SWAN (Дт 52 Кт 76.29) (рис.1);
18.07.2023 1808,43 руб. поступление услуг от Сервислог (Дт 76.09 Кт 60.01);
18.07.2023 2712,65 руб. поступление услуг от Невский берег (Дт 76.09 Кт 60.01) (рис. 2);
18.07.2023 50 USD оказание услуг покупателю SWAN через документ Реализация (акты, накладные, УПД) (рис.3):
Дт 76.29 Кт 76.29 50 USD (курс 01.07.23 88,3844) = 4419,20 зачет аванса по покупателю SWAN;
Дт 76.09 Кт 76.09 1808-43 руб.БУ (НУ 1767,69; ВР 40,75) зачет аванса Сервислог по субконто 3;
Дт 76.09 Кт 76.09 2712-65 руб.БУ (НУ 2651,53; ВР 61,12) зачет аванса Невский берег по субконто 3;
Дт 76.29 Кт 76.09 20 USD = 1767,69 руб. реализация услуг SWAN <- Сервислог;
Дт 76.29 Кт 76.09 30 USD = 2651,53 руб. реализация услуг SWAN <- Невский берег;
Это запланированный алгоритм или ошибка?
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
На данных текущего примера до релиза 3.0.139.23 были бы следующие проводки:
Дт 76.29 Кт 76.29 50 USD (курс 01.07.23 88,3844) = 4419,20 зачет аванса по покупателю SWAN;
Дт 76.09 Кт 76.09 1767,69 руб. (БУ=НУ) Сервислог;
Дт 76.09 Кт 76.09 2712,65 руб. (БУ=НУ) Невский берег;
Дт 76.29 Кт 76.09 20 USD = 1767,69 руб. реализация услуг SWAN <- Сервислог;
Дт 76.29 Кт 76.09 30 USD = 2651,53 руб. реализация услуг SWAN <- Невский берег.
Добрый день!
Со статьей ознакомилась. IAS 12 применяем.
Пример воспроизведен в типовой конфигурации.
Скриншот УП прилагаю.
На релизе 3.0.141.39 ситуация продолжает воспроизводиться.
Благодарю за уточнение.
Приложите еще, пожалуйста, ОСВ по счету 76 с максимальной аналитикой (по 3-м субконто) и с отбором по проблемным контрагентам.
При моделировании у меня появились ВР по курсовым разницам на те же суммы, что и у вас. Все закрылось в «0» после закрытия месяца.
Сделайте, пожалуйста, закрытие периода и проверьте результат.
Курсовые разницы
По самому алгоритму, который используется вами, у меня есть сомнения. Возможно, из описания до конца не поняла вашу ситуацию.
Давайте еще сверимся.
С контрагентом SWAN (принципал) и вами (агент) заключен агентский договор на приобретение услуг, расчеты в валюте.
Вы приобретаете услуги для SWAN у Сервислог и Невский берег, расчеты в рублях.
Общая схема при покупке услуг для принципала у агента такая
Отчет комитенту в 1С 8.3 Бухгалтерия — образец заполнения (раздел Отчет комитенту в 1С 8.3 — как заполнить по закупкам)
Добрый день!
Вы моделировали ситуацию по нашему или по своему алгоритму агентской схемы?
Пришлите, пожалуйста, скрин карточки сч.76.09 по одному из контрагентов.
Провела закрытие месяца, ВР остались.
Приложение
Моделировала и по своему алгоритму, и по вашему примеру.
ВР появились только по моему примеру. Привожу скрин при моделировании по вашим данным — ВР не возникает.
Но у меня зачет аванса по документу расчетов Списание с р/с, у вас же это субконто не заполнено — не ясно, каким документом отразили аванс. И при оформлении документа Реализация услуг на скринах заполнение в валюте, а по скринам движения по документу, как по расчетам в у.е.
Приложите, пожалуйста, скрины, как заполнены все документы по всем вкладкам + проводки по этим документам.
На счете 76.09 у меня ВР не отразились, только на 76.29.
Добрый день!
Прикрепляю пример.
Спасибо, моделирую с учетом уточнений.
Еще, пожалуйста, приложите карточки договоров по всем 3м контрагентам. У меня реализация не заполняется как у вас, видимо, я вид договора и валюту расчетов выставляю другие
Приложение
Удалось воспроизвести ситуацию с ВР.
Из-за незаполненного субконто расчеты по аналитике не «схлопнулись» и программа воспроизвела ВР.
Если заполнить аналитику в документе Поступление услуг, в документе Реализация ВР не возникает