Здравствуйте!
1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1394)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.176.38)
ИП, УСН 6%, НДС 5%, оказывает образовательные услуги юридическим и физическим лицам.
За физическое лицо (Розничный покупатель) поступила оплата от СФР за счет средств материнского капитала в сумме 20850,00р.
В учете в 1С отразили:
1) Документ «Поступление на р/сч»
Дт 51 Кт 76.09 20850,00р – поступила оплата от СФР
Этот же документ формирует запись КУДИР, включая в доходы всю сумму оплаты без уменьшения на сумму НДС, предъявленного покупателю
2) Документ «Корректировка долга»
Дт 76.09 Кт 62.02 20850,00р – корректировка долга
3) Последним числом месяца сделали реализацию
Документ «Реализация услуг: Акт, УПД»
Дт 62.02 Кт 62.01 20850,00р – зачет аванса розничного покупателя
Дт 62.01 Кт 90.01.1 20850,00р – реализованы услуги розничному покупателю
Дт 90.03 Кт 68.02 992,86р – начислен НДС с реализации
Вопрос:
Как правильно сформировать запись в КУДИР в сумме за вычетом НДС?
Доход КУДИР = 20850,00 – (20850/105*5) = 19857,14 р.
Получите понятные самоучители 2025 по 1С бесплатно:
Скрины прилагаю.
Благодарю!
Здравствуйте!
Программа правильно вычитает сумму НДС из КУДиР при корректировке долга, потому что предъявленный покупателям НДС исключается из доходов.
Прикрепляю пример.
Реализация товаров на УСН со ставками НДС 5%, 7% с 2025 года в 1С
Здравствуйте, Екатерина!
В том-то и дело, что в моем случае в КУДИР попадает сумма оплаты без вычета НДС, предъявленного покупателю.
Как сделать, чтобы в КУДИР попадала сумма без НДС?
Нужно провести Корректировку долга уже после проведения реализации.
Сначала отмените проведение реализации и корректировки долга.
Затем проведите документ Реализация.
Затем проведите документ Корректировка долга, той же датой, что и реализация.
Вкладки «Дебиторская задолженность», «Кредиторская задолженность» программа заполнит сама автоматически, и в КУДиР предъявленный покупателям НДС исключится из доходов.
Спасибо, Екатерина! Теперь всё получилось, благодарю Вас!
Рада была помочь! Ждём Вас снова!