Отражение возмещения НДС в счет уплаты косвенного НДС при импорте из ЕАЭС в 1С

Вопрос задал Ольга В. (Москва)

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

ГНИ провела камеральную проверку по НДС, прислала решение о возмещении нам НДС. С нашей стороны какие-то нужны еще действия или просто ждем когда деньги поступят на расчетный счет?

Если хотим частично зачесть НДС в счет уплаты НДС при ввозе из ЕАЭС, то нужно заполнить Заявление КНД 1150057, а на часть НДС, которую хотим вернуть на расчетный счет нужно заполнить заявление КНД 1112542?

Все комментарии (6)

  1. Добрый день!

    Алгоритм отражения возмещения НДС

    Как отразить возмещение НДС при ЕНС в 1С?

    Если налоговая вернет только часть суммы, ее и отражаете в Операции Корректировка ЕНС, вид операции Возмещение налога

    Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

  2. Добрый день. Разговаривала с ГНИ, сказали что не нужно им присылать заявление по форме КНД 1150057, когда сдам заявления о ввозе из ЕАЭС за март 2024, положительное сальдо по ЕНП зачтется в счет уплаты ввозного НДС за март. Не получится так, что не увидев платежку на ввозной НДС мне не сделают отметку на заявлениях о ввозе за март 2024?

    И как в 1с сделать зачет?

    1. Конкретная платежка не нужна для отметки на Заявлении.
      Важно, чтобы на дату уплаты косвенного НДС было положительное сальдо ЕНС на нужную сумму.
      И его не списали не на что другое.

      В 1С положительное сальдо ЕНС «зачтется» автоматически.
      Дополнительных действий не надо производить с вашей стороны.
      Вы отразили Д 68.90 — пополнение ЕНС и К 68.90 — перенесли начисление косвенного НДС на ЕНС (проводка в Заявлении о ввозе).
      С 2024 такой порядок
      Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С

      Пригодится
      Декларация по косвенным налогам при импорте из ЕАЭС в 1 квартале 2024 в 1С
      Налоговики разъяснили, как получить отметку об уплате импортного НДС после введения ЕНП

  3. Спасибо

    а в книге покупок не нужен документ об оплате ввозного НДС?

    и какой датой правильно делать заявление? датой накладной от поставщика (приход 06.03.2024) и такой же датой делать заявление?

    1. Информация о платежном поручении на ЕНС в книге покупок не отражается при импорте из ЕАЭС.

      В программе 1С документ Заявление о ввозе товаров нужно оформить тем же месяцем, что и принятие на учет товаров — для корректного заполнения декларации по косвенным налогам.
      Пригодится
      Импорт товаров из ЕАЭС. Предоплата в валюте 50% в 1С

      Проводка по формированию совокупной налоговой обязанности на ЕНС отражается в документе Заявление о ввозе товаров:
      Дт 68.42 Кт 68.90
      Документ Операция по ЕНС с 2024 не применяется.

  4. Все понятно, большое спасибо.

Комментарии закрыты.