Вопрос при составлении пропорции для расчета 5 % (НДС ПРИ СТАВКЕ 0% ПО МЕЖДУНАРОДНОЙ ТРАНСПОРТНОЙ ЭКСПЕДИЦИИ)

Вопрос задал Елена Е.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, вопрос при составлении пропорции для расчета 5 %
У нас есть выручка от ТЭУ 20% и 0%. Выручки от не облагаемых НДС операций нет.
1) Можем ли мы применять правило 5%?
2) Если можем применять правило 5%, то при расчете Внеобл = 0 (так как нет Выручки от не облагаемых НДС операций), а Вобл = выручка с 20% + 0% верно я понимаю? Или Внеобл = выручка с 0%, а Вобл = выручка с 20%
Таблицу составления пропорции для расчета 5 % прилагаю во вложении
С Уважением,
Емельяненко Е.Э.

Обсуждение (4)

  1. Здравствуйте!

    Правило 5% по расходам, не по выручке

    Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС

    Выручка 0% — смотря, что за операции по ставке 0%. Какая статья НК РФ и какой код операции у вас по 0%. Уточните этот момент, пожалуйста.

    1. Подскажите, пожалуйста, я на все ваши вопросы ответила? Сколько примерно ждать ответ на мой вопрос?

  2. «Правило 5% по расходам, не по выручке» — это понятно, но для расчета мне не понятно где отражать выручку, облагаемую НДС по ставке 0%: Внеобл или Вобл?
    Код операции 1010425
    Это реализация транспортно-экспедиционных услуг, оказываемых на основании договора транспортной экспедиции при организации международной перевозки.

  3. Здравствуйте, Елена!
    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.

    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    Для расчета 5% Внеобл это выручка с 0%, а Вобл — выручка с 20% без учета НДС.

    1

Комментарии закрыты