Добрый день! Подскажите, пожалуйста, вопрос при составлении пропорции для расчета 5 %
У нас есть выручка от ТЭУ 20% и 0%. Выручки от не облагаемых НДС операций нет.
1) Можем ли мы применять правило 5%?
2) Если можем применять правило 5%, то при расчете Внеобл = 0 (так как нет Выручки от не облагаемых НДС операций), а Вобл = выручка с 20% + 0% верно я понимаю? Или Внеобл = выручка с 0%, а Вобл = выручка с 20%
Таблицу составления пропорции для расчета 5 % прилагаю во вложении
С Уважением,
Емельяненко Е.Э.
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Правило 5% по расходам, не по выручке
Правило 5 процентов для ведения раздельного учета входящего НДС
Выручка 0% — смотря, что за операции по ставке 0%. Какая статья НК РФ и какой код операции у вас по 0%. Уточните этот момент, пожалуйста.
Подскажите, пожалуйста, я на все ваши вопросы ответила? Сколько примерно ждать ответ на мой вопрос?
«Правило 5% по расходам, не по выручке» — это понятно, но для расчета мне не понятно где отражать выручку, облагаемую НДС по ставке 0%: Внеобл или Вобл?
Код операции 1010425
Это реализация транспортно-экспедиционных услуг, оказываемых на основании договора транспортной экспедиции при организации международной перевозки.
Здравствуйте, Елена!
По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
Для расчета 5% Внеобл это выручка с 0%, а Вобл — выручка с 20% без учета НДС.