Здравствуйте!
ОСНО, учет налога на прибыль балансовым методом с ПР и ВР.
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.142.56).
В Анализе по учету налога на прибыль в блоке «Налог на прибыль по данным БУ и НУ» появляется красная рамка: есть разница между налогом на прибыль в БУ и НУ в сумме 180 000 руб. Эта же сумма попадает в ОФР в строку 2460 «Прочее». В регламентной операции «Расчет отложенного налога» эта же сумма отражена в строке «Влияние ошибок учета отложенного налога».
Сверили ОСВ по счетам 09, 77 и ОСВ общую ВР — обороты, сальдо. На 09, 77 отражены 20% от всех ВР.
Анализ налогового учета по налогу на прибыль — проверили все суммы до документа.
Перезакрыли период с предварительной отменой Закрытий месяца и полным перепроведением.
Подскажите, пожалуйста, где и как искать ошибку?
И является ли это вообще ошибкой, может, в этом случае красная рамка — не ошибка, а норма?
Получите понятные самоучители 2024 по 1С бесплатно:
Здравствуйте, Елена!
Данная ошибка указывает на то, что не соблюдено правило БУ = НУ+ПР+ВР, нужно искать ошибку игнорировать нельзя.
Сумма по документу в котором ошибка приблизительно 900 000 +/- копейки на округление и не обязательно это 09 или 77 счёт. Нужно проверить все операции вручную, которые вводились за данный период.
Сформировать общую ОСВ в разрезе БУ,НУ,ПР,ВР, может тут увидите эту сумму.
Если расхождения связаны с корректировками реализации прошлого периода, то такая рамка может появиться и это не ошибка, подробнее вариант рассмотрен в обсуждении:
Не выполняется правило БУ = НУ+ПР+ВР, если есть корректировка реализации прошлого периода в 1С
Может пригодиться материал:
Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР в 1С .
Здравствуйте, Галина! Спасибо за ответ!
Будем искать.
Договорились, пишите, если возникнут вопросы.
Галина, добрый день.
Ошибку так и не нашли, в связи с этим вопросы:
— почему нельзя игнорировать эту ошибку?)
— как исправить эту проводку: Дт 68.04.2 Кт 99.09 — можно ли ее сторнировать? или сделать доп. проводку со счетом 000? или другие варианты?
почему нельзя игнорировать эту ошибку?)
Если ошибка произошла ввиду некорректной проводки, то игнорировать её нельзя, нужно исправить ошибку.
как исправить эту проводку: Дт 68.04.2 Кт 99.09 — можно ли ее сторнировать? или сделать доп. проводку со счетом 000? или другие варианты?
Вы сторнируете Дт 68.04.2 Кт 99.09, программа может опять вернуть эту проводку при закрытии месяца/года.
Счёт 000 используется при вводе остатков, здесь его использовать некорректно.