Убрать развернутое сальдо по 10.21 с комплексными разницами при ПБУ 18 с ПР и ВР в 1С

Вопрос задал Елена _.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.85/10)

Добрый день!
Работаем в 1С:Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 3.0 (3.0.135.22). Учет по ПБУ 18 Балансовым методом с отражением ПР и ВР.
В прошлом году своими силами создавали объект ОС, собирали затраты на счете 08.03, но стоимость итоговая оказалась менее 100 тыс. Перевели затраты в МОС, на счет 10.21, передали сотруднику в эксплуатацию, числится за сотрудником на МЦ.04.
В этом году обнаружили ошибку (ОСВ прилагаю).
Пытались свернуть остатки, но в Анализ по налогу на прибыль выходит ошибка в расчете налога именно в 20% от этой суммы (красная рамка в блоке Налог на прибыль по данным НУ и БУ).
Как правильно свернуть остатки: прибыль уменьшать на эту сумму не будем, прошлый год корректировать не будем.
Очень прошу помочь.

Метки вопроса: —

Все комментарии (10)

  1. Здравствуйте.
    Вся история операций — во вложении. Постаралась показать подробно.

    В дополнение: временная разница в стоимости объекта — отпуск за счет резервов.

  2. Приложение

    Елена, здравствуйте!

    Отразите корректировку через
    Документ Операция, введенная вручную в 1С
    Скрин прилагаю.
    Закройте месяц, в котором отражаете правки.
    И сообщите о результате, пожалуйста. ?

    Дополнительно
    Учет малоценных ОС и запасов (ОСНО) в 1С
    .

  3. Уточните, пожалуйста, закрыт ли апрель в 1С.
    Если не закрыт, то после Закрытия месяца еще раз Анализ по налогу на прибыль посмотреть.

    И какая судьба этой суммы 1 395 — по всей видимости это с резервом связанная сумма 1 393. Но может и что-то другое. Если вообще не отражать текущие операции по камере и Закрыть месяц, то рамки красной нет? И если смотреть декабрь 2022 — есть такая рамка или нет.

  4. Правки по 10.21 в апреле 23 внесли?
    Если да, то сделайте, пожалуйста, общую ОСВ январь-апрель. И для начала в Показать настройки — Показатели — только флаг Контроль.
    Если с ним все ок (по 90-м счетам на сумму НДС Контроль — это норма), то можно проигнорировать рамку.

  5. Правки внесены в апреле. Во вложении — ОСВ за январь-апрель — показатели только Контроль.

  6. Приложение

    С учетом общей картины по вашей базе нужна еще одна проводка на ПР т.к. получается, что это комплексная разница.
    Комплексные разницы: приобретение материалов, если доставка не учитывается в НУ

    Скрин прилагаю.
    Давайте так оформим. Закроем апрель 2023 еще раз и проверим Анализ учета по налогу на прибыль.
    И еще посмотрите, пожалуйста, по общей ОСВ счет 99.09, что там нет больших сумм. Это как раз ошибку показывает. До правки там у вас 278 р должны были зависнуть как раз.

  7. Мария, проводку добавила, месяц закрыла еще раз, Анализ учета по налогу на прибыль без красных рамок, но сумма 1393 руб. вышла на контроль (ОСВ общую только Контроль прилагаю).
    «До правки там у вас 278 р должны были зависнуть как раз.» — нет, в том то и дело, что нигде эти несвернутые остатки не мешали. Операцию с правками удалила для проверки, посмотреть, как было до правки, — на 99.09 счете 0,21 руб. (ОСВ по 99.09 до правок прилагаю).

  8. Приложение

    По ситуации с комплексными разницами — это норма. Такой Контроль закроется по итогам года при реформации баланса.
    Скрины прилагаю — до реформации и после, как выглядит ОСВ общая с Контролем.

  9. Мария, огромное Вам спасибо за помощь!!!
    У нас были подобные ситуации уже в этом году, все делали по рекомендациям БухЭксперта, а та — была как первый блин )

    1. Елена, отлично, что с вопросом разобрались! В конце года и не такие котовасии случаются ??? — главное в итоге вы все поставили на свои места.
      Будем на связи ???❤️??

      1

Комментарии закрыты.