Добрый день.
Возникли проблемы со счетом 91 при закрытии квартала. Проведена Корректировка реализации прошлого периода, ошибка не приводит к занижению налога. Вид операции — исправление первичных документов, суммовая ошибка, сумма введена в базу мешьне, чем по документам. Документ Корректировка реализации введен в 1С по Алгоритму, предложенному БЭ8. Возникли проблемы по налогу на прибыль. В Отчете Анализ учета по налогу на прибыль выдает, что не выполняется правило БУ= НУ+ПР+ВР и в доходах и в расходах. Ошибка кроется в Исправительных записях по операциям прошлых лет на сумму НДС. Подскажите, как можно исправить.
Все комментарии (8)
Комментарии закрыты.
Прикладываю Скрин -Учетная политика — настройки ПБУ 18.
У нас — Балансовый метод с Пр и ВР
Добрый день!
Это не ошибка, а предупреждение. В данном случае корректное поведение программы. Это именно тот случай, когда красная рамка может быть в отчете Анализ учета по налогу на прибыль.
НДС — это ни расход и ни доход по налогу на прибыль.
По теме проверок рекомендую материал
Первоочередные дела по годовой отчетности за 2019 в 1С
Блок «Проверка правила БУ=НУ+ПР+ВР» в теме «ЗАТРАТНЫЙ МЕТОД – КАК ЗАКРЫТЬ ГОД ИДЕАЛЬНО».
Если были такого рода корректировки, то мы понимаем причину расхождения в Анализе по прибыли. Сумму можно проверить по 91 счету.
Дополнительно
Чем отличается ПБУ 18 балансовым методом с ПР и ВР от балансового в 1С
.
Добрый день.
Спасибо за оперативное реагирование и разъяснения.
У нас действительно сумма НДС из док-та Корректировка реализации прошлого периода является причиной возникновения красной рамки при Анализе по прибыли.
Исходя из разъяснений материала «Проверка правила БУ=НУ+ПР+ВР, ничего не нужно исправлять, а дождаться закрытия года. Правильно я поняла?
Отчет Экспресс-проверка тоже дает предупреждение по документу Корректировка реализации.
Все верно, исправлять ничего не надо.
Ошибки в Экспресс-проверке тоже не всегда ошибки, это могут быть предупреждения, на которые пользователь должен обратить внимание.
В вашем случае программа указывает, что маловероятная коррекспонденция счетов.
Предполаю, что вы внесли ручную корректировку в документ и поправили проводки.
Сверьтесь с алгоритмом:
Документ Корректировка реализации вид операции Исправление в первичных документах
.
В документе Корректировка реализации нет ручных проводок, проводки сформированы программой. Заполнение документа полностью по рекомендованному алгоритму «Корректировка реализации вид исправления Исправление в первичных документах».
В закрытый прошлый период не входили и не корректировали.
Спасибо за уточнение, действительно при установке флажка : Бухгалтерский учет прошлого года закрыт для редактирования, в документе формируется такая проводка.
В этом случае пропустите ошибку в Экспресс-проверке.
Только обратите внимание, существенная ошибка или нет. Возможно нужно изменить счет 91 на 84.
Ошибка не существенная.
Всегда очень смущает, когда программа «ругается», сразу ищешь ошибку и способы ее исправления, даже там, где ее и нет.
Спасибо за консультацию, разъяснения и участие. Всегда очень помогаете сберечь время!