Проверка налога на прибыль по Анализу учета по налогу на прибыль при ПБУ 18 в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Галина К.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день! По анализу по налогу на прибыль не могу понять: есть ошибка или нет.
Файл прикреплен.

Метки консультации: —
Все комментарии (3)

  1. Добрый день, Галина. Я правильно понимаю, что вы ведете учет по ПБУ 18/02?
    Какой метод у вас выбран. Посмотрите материал по теме: Отчет Анализ по налогу на прибыль
    Затратный метод учета разниц по ПБУ 18/02. Контроль БУ=НУ+ПР+ВР пункт Когда красная рамка в Анализе по налогу на прибыль — НЕ ошибка
    В Анализе учета по налогу на прибыль красная рамка при корректировке реализации прошлого периода

  2. Выбран Балансовый метод.

  3. Добрый день, Галина.
    Посмотрите материал по теме:
    Как проверить ведение ПБУ 18/02 балансовым методом с отражением ПР и ВР
    Надо ли корректировать счета 09 и 77 при переходе на балансовый метод ПБУ 18/02
    Балансовый метод расчета налога на прибыль без отражения постоянных и временных разниц в 1С: Бухгалтерия (из записи эфира от 25 марта 2020 г.)
    Порядок перехода на балансовый метод расчета налога на прибыль в 1С: Бухгалтерия (из записи эфира от 25 марта 2020 г.)
    Нужны ли ручные проводки при переходе на балансовый метод ПБУ 18/02

    ПБУ 18/02. Переход на балансовый метод
    Как перейти на балансовый метод с отражением ПР и ВР? .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Расшифровка разницы в себестоимости между ОФР и декларацией по налогу на прибыль в 1С Здравствуйте. Проконсультируйте, пожалуйста, по следующему вопросу. Налоговая инспекция просит расшифровать разницу в себестоимости между формой №2 и декларацией по налогу…
  2. Проверка постоянного доход и расход по налогу на прибыль в ОФР за 2024 в 1С Добрый день! Скажите , правильно я понимаю, что постоянный доход расход по налогу на прибыль формируется по формуле = Расход…
  3. Требование ФНС по отражению в декларации по налогу на прибыль возврата товара от покупателя, реализованного в прошлые периоды Добрый день , Пришло требование из ИФНС ,завышение расходов в декларации по прибыли ,Верно ли я понимаю ,чтоб сверить арифметику…
  4. Торговый сбор в декларации по налогу на прибыль с ОП за 1 кв с убытком в 1С Добрый день. Получили требование из ИФНС, что есть ошибки при расчете строк 210, 281 листа 02, строк 080, 110 приложения…

Статьи по этой теме

  1. Возврат товаров от покупателя и корректировки по соглашению сторон при увеличении ставки налога на прибыль в 1С Ошибки прошлых периодов, в которых ставка налога была ниже, чем в текущем году, исправляются строго через уточненную декларацию. Возвраты и…
  2. Корректировки прошлых лет, проведенные в 2025 году и исправленные в 2026 с учетом увеличения ставки налога на прибыль в 1С В 2025 году Минфин из-за повышения ставки рекомендовал исправлять ошибки прошлых лет, приведшие к излишней уплате налога на прибыль, в…
  3. Как в ОДДС отразить платежи по налогу на прибыль, если они больше начисленного налога в 1С? Как в ОДДС отразить платежи по налогу на прибыль, если уплачено больше, чем начислено в 1С? Как отразить в 1С…
  4. Вышли новые КС к декларации по налогу на прибыль (применяются с 01.01.2026) Источник: Письмо ФНС от 25.03.2026 N СД‑36‑3/2302@ Информация для: плательщиков налога на прибыль Нормативное регулирование ФНС направила обновленные контрольные соотношения…