Добрый день!
Для принятия к вычету НДС, оплаченного в качестве налогового агента со счета 68.32 ранее в банковской выписке оплаты НДС заполняли субконто счета 68.32 (контрагент, договор, документ расчета). Каков же будет алгоритм теперь, после введения единого налогового платежа?
Похоже, нужно- таки создавать уведомление. При выборе счета 68.32 дает заполнить данные. Еще попутный у меня вопрос- почему программа создает три строки по одной уплате (см.скриншот)? Понятно бы было, если это квартальная оплата-показывает месячные суммы. Но ведь платить надо ежемесячно!
Здравствуйте!
Необходимо установить актуальное обновление 1С — на сегодня это версия 3.0.128
Как обновить 1С 8.3 самостоятельно
Вы совершенно верно поняли.
По операциям с 2023 года, когда заполняете «Уведомление» на уплату НДС и есть платежи налогового агента, то в «Уведомлении» должно быть быть 2 строки и в каждой по 1/3 суммы
-НДС, 68.02
-НДС налогового агента, 68.32
Если уже была оплата до 01.02.2023 у налогового агента по НДС, то в Операции по ЕНС: Налоги начисление надо кликнуть по графе Сумма — там расшифровка платежа указывается.
Заполняется Контрагент, Договор, Документ — это Списание с р/с до 01.01.2023, Сумма.
«Уведомления» оптимально делать датами сдачи отчетности, чтобы потом не путаться т.е. 4 кв 2022 — 25.01.2023.
Но это на ваше усмотрение, как удобно — главное, чтобы все движения по ЕНС в 1С были отражены до Закрытия месяца.
Для НДС «Уведомления» — это Операция по ЕНС из Главное — Задачи организации.
Эти уведомления же не отправляются? (по НДС)
Да, по НДС «Уведомление» о начисленных налогах не отправляется. И в 1С применяется специальный документ — Операция по ЕНС: Налоги (начисление). Заполняется автоматически из Главное — Задачи организации.
Операция формирует проводку Д 68.02 К 68.90, движения по регистру Расчеты на налогам на едином налоговом счете — для этого и создается.
До заполнения этой операции, в 1С должен быть рассчитан НДС за соответствующий период.
Операция по ЕНС в данном случае — это аналог Уведомления, когда проводки и движения по счету 68.90 и регистрам ЕНС нужны, а в налоговую ничего сдавать не надо.
С 2023 налоговый агент по НДС, налог принимает к вычету, если он исчислен + все остальные требования, как были — оплата не требуется.