Уплата НДС налоговым агентом с 2023 в 1С

Вопрос задал Ильгиз К.

Ответственный за ответ: Демашева Мария (★9.81/10)

Добрый день!

Для принятия к вычету НДС, оплаченного в качестве налогового агента со счета 68.32 ранее в банковской выписке оплаты НДС заполняли субконто счета 68.32 (контрагент, договор, документ расчета). Каков же будет алгоритм теперь, после введения единого налогового платежа?

Обсуждение (4)

  1. Похоже, нужно- таки создавать уведомление. При выборе счета 68.32 дает заполнить данные. Еще попутный у меня вопрос- почему программа создает три строки по одной уплате (см.скриншот)? Понятно бы было, если это квартальная оплата-показывает месячные суммы. Но ведь платить надо ежемесячно!

  2. Здравствуйте!

    Необходимо установить актуальное обновление 1С — на сегодня это версия 3.0.128
    Как обновить 1С 8.3 самостоятельно

    Вы совершенно верно поняли.
    По операциям с 2023 года, когда заполняете «Уведомление» на уплату НДС и есть платежи налогового агента, то в «Уведомлении» должно быть быть 2 строки и в каждой по 1/3 суммы
    -НДС, 68.02
    -НДС налогового агента, 68.32
    Если уже была оплата до 01.02.2023 у налогового агента по НДС, то в Операции по ЕНС: Налоги начисление надо кликнуть по графе Сумма — там расшифровка платежа указывается.
    Заполняется Контрагент, Договор, Документ — это Списание с р/с до 01.01.2023, Сумма.

    «Уведомления» оптимально делать датами сдачи отчетности, чтобы потом не путаться т.е. 4 кв 2022 — 25.01.2023.
    Но это на ваше усмотрение, как удобно — главное, чтобы все движения по ЕНС в 1С были отражены до Закрытия месяца.

    Для НДС «Уведомления» — это Операция по ЕНС из Главное — Задачи организации.

  3. Эти уведомления же не отправляются? (по НДС)

    1. Да, по НДС «Уведомление» о начисленных налогах не отправляется. И в 1С применяется специальный документ — Операция по ЕНС: Налоги (начисление). Заполняется автоматически из Главное — Задачи организации.
      Операция формирует проводку Д 68.02 К 68.90, движения по регистру Расчеты на налогам на едином налоговом счете — для этого и создается.
      До заполнения этой операции, в 1С должен быть рассчитан НДС за соответствующий период.

      Операция по ЕНС в данном случае — это аналог Уведомления, когда проводки и движения по счету 68.90 и регистрам ЕНС нужны, а в налоговую ничего сдавать не надо.

      С 2023 налоговый агент по НДС, налог принимает к вычету, если он исчислен + все остальные требования, как были — оплата не требуется.

Комментарии закрыты