Войти в кабинетЗдравствуйте.
У меня бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.77.78). По некоторым договорам (договорам фрахтования) с контрагентами (покупатели) на оказание автотранспортных услуг, условиями договоров предусмотрена оплата оказываемых услуг два раза в месяц: с 1-15 и с 16-30(31) число. Оплата оказанных услуг производиться фрахтователем на основании счёта и акта оказанных услуг от 15 числа когда 13, а когда 16 числа за 1 половину месяца и соответственно, на основании счёта и акта от 30(31) числа с 25 по 28 числа за 2 половину месяца, т.е. документы на оплату выставляются немного раньше окончания месяца. Это делается для того, чтобы фрахтователь имел возможность спланировать свой график платежей.
В программе 1С:Бухгалтерия при загрузке выписок из банка формируются проводки Дт 51 Кт 62.01.
Когда я формирую НД по НДС и произвожу экспресс-проверку учёта, то программа предупреждает об ошибках, т.е. отсутствие счетов-фактур на аванс и рекомендуется сформировать эти счета.
Но по сути это не авансовые платежи, а оплата за фактически оказанные услуги согласно договоров. Иногда, при автоматическом формировании отчётности по НДС, программа сама формирует счета-фактуры на аванс, а в ОСВ появляется счёт 76.АВ и сальдо по нему не сворачивается, т.к. услуги уже были оказаны.
Каким образом можно решить эту проблему?
Все комментарии (2)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
В обязательном порядке перед закрытием месяца надо перепрепроводить все документы.
Если был сбой по хронологии ввода документов, то он устранится таким образом.
Если нет К 62.02, то не может быть сообщения о необходимости сформировать СФ на аванс. Но могут быть ошибочные 62.02, если хронология сбита.
Второй обязательный момент перед закрытием месяца — проверка каждого счета по ОСВ с максимальной аналитикой в т.ч. счета 62. Не должно быть непонятного развернутого сальдо по документам расчетов и субсчетам 62.01 и 62.02.
Надо проверить эти моменты.
Если по вашему примеру, то
Оплата 13.05 — аванс, К 62.02, СФ на аванс.
Оплата 16.05 — постоплата, К 62.01, СФ на аванс НЕТ.
Оплата с 25.05 по 28.05 — аванс, К 62.02, СФ на аванс.
По другому не должно быть. Если какие-то другие варианты, то надо проверять.
Счета можно выставлять в любое время, хоть 01 числа на месяц вперед. На основании них можно планировать платежи. А акт у вас будет по факту оказания услуг т.е. 15 и 30 (31).
Что посмотреть
Настройка учетной политики по НУ в 1С: НДС
Алгоритм Закрытия месяца для НДС
Алгоритм Закрытия месяца – в Избранное
Обработка Регистрация счетов-фактур на аванс
Документ Счет-фактура выданный на аванс
.
А для того, чтобы закрывался счет 76.АВ не забывайте делать документ Формирование записей книги покупок
Принятие НДС к вычету при зачете авансов, полученных от покупателей
Это тоже обязательный шаг в конце квартала (месяца) создать и заполнить два документа Формирование записей книги продаж и Формирование записей книги покупок.
Лучше пользоваться помощником по НДС в меню Отчеты — Отчетность по НДС, чтобы ничего важного не пропустить.
Помощник по расчету НДС
.