Корректировка сальдо по ЕНС после подачи уточненных деклараций по прибыли за прошлый период в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Мария

Ответственный за ответ: Медянкина Галина (★9.89/10)

Здравствуйте. Помогите, пожалуйста, разобраться с сальдо по ЕНС. Пришла на новую фирму. Начала разбираться. Помощник перехода на ЕНС в 2023 г. не запускался. В личном кабинете смотрю историю ЕНС на 01.01.23 и на 01.01.24, сравниваю с сальдо 68.90 — не сходится. Из личного кабинета скачала операции по ЕНП, всё сошлось, кроме налога на прибыль, и еще не разобралась с переплатой, признанной единым налоговым платежом. По налогу на прибыль подавались уточненки. Сумма исчисленного налога не изменилась, а по разделу 1.1 сумма к доплате уменьшилась. В каких-то увеличилась сумма налога, в каких-то уменьшилась сумма налога. Каков порядок действий в моем случае?

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Мария!

    По уточненкам посмотрите, пожалуйста, порядок ваших действий в зависимости от периода корректировок:
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С
    При уменьшении налога в разделе 1.1 Перенос налога на прибыль к уменьшению на ЕНС в 1С

    Сверьтесь с алгоритмами в материалах, если что-то не отразили, отразите и проверьте расчёты в 1С и ЛК.
    Если расхождения останутся, пишите, будем разбираться вместе.

    Пригодятся семинары:
    Налог на прибыль при ЕНС и ЕНП с 2024 с учетом обновленного алгоритма в 1С
    Личный кабинет ЕНС в 1С:Бухгалтерия – углубленная проверка расчетов и корректировка расхождений

  2. Здравствуйте. Помощник перехода на ЕНС в 2023 г. не запускался. Нужно сейчас делать какие-то переносы? Период, конечно, закрыт, сделать сейчас эту операцию нет возможности.

  4. Публикации все замечательные, но в них описывается и рассказывается о том, как поступить, если все делать вовремя. В моем случае надо делать «Операция по ЕНС Налоги (начисление)», «Операция по ЕНС – Корректировка счета (пополнение)», «Операция по ЕНС Налоги (уплата)» за 2023 г., ведь с 2024 г. изменился порядок?
    Хотелось бы понять последовательность действий для отражения налога на прибыль за 2023 г. в случае уменьшения налога и, а также подачи уточненных деклараций за 2023 г. в 2024 г. с изменением размера налога и в большую и меньшую сторону, и изменения размера авансовых платежей, если никаких ручных операций не производилось.

  5. Все перечисленные операции делались в 2023 году, когда у нас были задействованы регистры по ЕНС, с 2024 года регистров по ЕНС нет, потому все корректировки ЕНС делаются документом Корректировка ЕНС Операции по ЕНС с 2024 года в 1С

    По корректировкам декларации по прибыли за 2023 год нужно сделать :
    — доначисление налога Операцией, введенной вручную (если налог нужно доначислить);
    — Корректировка ЕНС – Начисление налога:
    Вид платежа в бюджет — Налог (взносы): доначислено / уплачено (самостоятельно);
    — корректирующая декларация заполняется вручную.
    Подробнее рассмотрено в материале — способ 1:
    Корректировка налога на прибыль за прошлые периоды на ЕНС в 1С

    Пригодится материал:
    Уточненная декларация по налогу на прибыль

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Корректировка Операции, если ошибка в налоге на прибыль в 1С Добрый день! По итогам 1 кв. 23г. сумма налога на прибыль ФБ и РБ к уменьшению. В результате некорректной работы…
  2. Как отразится на ЕНС исправление налога на прибыль за 9 месяцев и будет ли совпадать сальдо с 1С Добрый вечер. Помогите разобраться с налогом на прибыль. ООО на ОСНО. 17 марта 25 года при закрытии 24 года обнаружена…
  3. Уведомление по прибыли к уменьшению. Дата операции по корректировке счета в 1С 1С:Предприятие 8.3 (8.3.24.1266) ОСНО. Сдали декларацию по налогу на прибыль. Налог на прибыль стоит к уменьшению и в то же…
  4. Не сходится сальдо ЛК ФНС и счета 68.90 в 1С Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.191.41) Добрый день! В ОСВ по итогам на 31.12.2025 имеются сальдо по счетам: Дт 68.90 —…

Статьи по этой теме

  1. Как заполнить ОДДС в части налога на прибыль зачтенного, а затем уменьшенного на ЕНС в 1С? В течение года уплачивали налог на прибыль в составе ЕНП. В 1С в Отчете о движении денежных средств автоматически заполняется…
  2. Когда можно использовать переплату, если налог на прибыль к уменьшению? Порядок уплаты авансовых платежей — ежемесячно по расчетной прибыли. В декларации за 1 квартал сумма исчисленного налога в Разделе 1…
  3. Как убрать задвоение суммы налога на прибыль на ЕНС, удержанного налоговым агентом в 1С? Платим налог на прибыль, как агенты при выплате доходов иностранным организациям. В декабре подавали уведомление по ЕНС. Срок уплаты удержанного…
  4. Отражение налога на прибыль к уменьшению на ЕНС при ежеквартальных авансовых платежах без интеграции в 1С Из статьи вы узнаете, как изменится сальдо ЕНС, если в декларации по прибыли с ежеквартальными авансами получился налог к уменьшению:…