Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.191.41)
Добрый день!
В ОСВ по итогам на 31.12.2025 имеются сальдо по счетам:
Дт 68.90 — сумма на ЕНС
Кт 68.02 (НДС) — сумма НДС, подлежащая оплате за 4 кв. 2025 по данным декларации
Кт 68.04 (Прибыль) — сумма налога на прибыль, подлежащая оплате за 2025 г. по данным декларации
Кт 69.09 (Соцстрах) — сумма отчисления за декабрь. Оплачена в декабре 2025.
И как результат, на Дт 68 — разница (68.90 — (68.02+68.04+69.09)).
Подскажите, пожалуйста, как такой результат сравнить с сальдо в ЛК ФНС. Там совсем другое сальдо на 31.12.2025.
Дополнительно могу сказать, что на 01.10.2025 сальдо ЕНС в ЛК ФНС совпадало с расчетными данными в учете (с ОСВ не сравнивала). Спасибо!
Все комментарии (19)
Комментарии закрыты.
Здравствуйте!
Сальдо по 68 не сравнивается с ЛК ЕНС
Сравнивать надо 68.90
Разницы могут быть на 31.12.2025. Например, по 69.09 в вашем случае. Подробнее
Сальдо на 69.09 за декабрь 2025 при подаче досрочного уведомления по СВ за декабрь не закрывается в 2025 в 1С
При подключенной интеграции с ЛК ЕНС разницы буди минимальны, автоматизация процессов максимальная
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если подключена интеграция с ЛК ЕНС в 1С
Если ее нет, то так
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2026 года, если нет интеграции с ЛК ЕНС в 1С
И важный момент, если интеграция была и потом, например, ее отключили или не продлили ПРОМО тариф. Это обязательно проверяем
Как отключить интеграцию с ЛК ЕНС в 1С?
Здравствуйте, Мария! 9 месяцев делала загрузку вручную из ЛК ФНС по Оперции «Списано в счет уплаты по обязательству» . С 1 октября подключена Интеграция. Но обнаружила, что несколько списаний, когда делала вручную, не были внесены. Внесла. Но приэтом ОСВ не изменилась, остатки те же.
Кроме того, в ЛК ФНС есть 4 Операции «Списано в счет уплаты по обязательству»: 2 по НДС и 2 по Прибыли. Но я не платила, были переплаты. Как на это реагировать?
Здравствуйте, Регина!
Уточните, пожалуйста, на 31.12.2025 сальдо 68.90 и сальдо ЕНС в ЛК у вас равно или есть разница, если есть, какая?
Мария,здравствуйте! А как -то отложенный налог на прибыль участвует в ОСВ на 68.90? у меня есть курсовые разницы по займу в валюте.
Отложенный налог на прибыль не влияет на сальдо 68.90.
68.90 в программе — это аналог вашего кошелька в ЛК ФНС.
Давайте посмотрим ОСВ по 68.90 по дням за 2026 год и скрин из ЛК ФНС
Личный кабинет ЕНС в 1С
Здравствуйте, Галина! Очень большая разница в 68.90 в ОСВ и в ЛК. Причем сальдо в ЛК на 30.10.2025 и на 31.12.2025 одно и то же. Мне что-то октябрь непонятен.
Да, в октябре что-то странное.
Давайте карточку посмотрим за 28.10.2025, в обороты по Кт «провалимся» в показатель с минусом, что там за операция и зачем она.
Регина, а в декларации по прибыли за 9 мес. налог к уменьшению?
Да, к уменьшению,
ровно на сумму сальдо по ЛК — 3 084 626 . (987 080 Фб + 2 097 546РБ).
Регина, но сумму то к уплате рег. операция сторнирует в гораздо большем размере.
Сверьте, пожалуйста, ОСВ 68.04.1 и декларацию за 9 мес по прибыли по алгоритму в материале:
Сверка счета 68.04.1 с декларацией по налогу на прибыль в 1С
Напишите о результате.
Галина, добрый день! Спасибо огромное за» Сверка счета 68.04.1 с декларацией по налогу на прибыль в 1С», очень помогла для работы и для дальнейшего учета! Подскажите, пожалуйста, еще момент . Сальдо в ЛК ФНС, к примеру, показывает 3млн. Потом я сдам декларацию на прибыль за год. Там будет к уменьшению -4 млн. 28 марта в ЛК ФНС отразится сальдо уже 7 млн? для простоты не учитываю прочие налоги.
Сальдо в ЛК ФНС, к примеру, показывает 3млн. Имеется ввиду, что сальдо на 31,12,2025
Если вы оплатили эти 4 млн. по результатам прошлой декларации, то да, эти деньги увеличат положительное сальдо ЕНС и сумма будет уже 7 млн.
Галина, просто уточню еще. На 31.12.2025 в ЛК ФНС сальдо 3 млн. Да, это была переплата. У меня в 1С на 31.12.25 сальдо общее по ОСВ 7 млн, в том числе переплата 4 млн(по данным годовой декларации) по Дт 68.04.1 + 3 млн сальдо на Дт 68.90. ТО есть, это верно? А в ЛК ФНС я увижу эти 7 млн только 28 марта? В течение года то убыток, то прибыль, поэтому волнуюсь. Извините, пожалуйста, что так много уточнений. Спасибо!
Да, в ЛК 7 млн. вы увидите после того, как налоговая примет декларацию.
Галина, здравствуйте! Спасибо Вам огромное! Готова сдавать баланс) С праздником весны Вас и всю комнаду БЭ! Неиссякаемой всем вам энергии, вдохновения! Огромная благодарность за труд, терпение и помощь своим подписчикам! Без вас мы — никуда))) Оставайтесь такими же чуткими, внимательными к каждой ситуации! Всем здоровья, счастья, ежедневных маленькиз чудес и искренних комплиментов!
Регина, спасибо за поздравления, передала всем сотрудникам🤗
Поздравляю с прекрасным праздником весны — с 8 Марта! Пусть в ваш адрес звучат слова восхищения и любви. Желаю вам всегда цвести и украшать собою этот мир. Будьте счастливы!