Сверка сальдо ЕНС в ЛК и в 1С

Вопрос задал Любовь Г.

Ответственный за ответ: Корчагина Светлана (★9.92/10)

Здравствуйте! Подскажите, если на ЕНС в личном кабинете на 31.12.24 всё по нулям, в 1С на сч. 68.90 тоже должно ноль?
Посмотрите на ОСВ за 2024, у меня на сч. 68.90 сумма 923842,10, как проверить?
На сч. 68.04.1 остаток 842247, в декларации по налогу на прибыль за 2024 по строке 180 тоже 842247, верно?
Как сверить 68.02, 68.01? 69.09, 69.11?

Метки вопроса: —

Все комментарии (6)

  1. Здравствуйте!

    При корректном учете в 1С сальдо в ЛК ЮЛ и по счету 68.90 на дату сверки должно совпадать.
    Налоговая обязанность переносится на счет 68.90 по сроку уплаты.
    В 1С сальдо 68.90 – это общее сальдо, которое включает Зарезервировано в ЛК ЮЛ.
    Могут быть расхождения, связанные с техническими особенностями ЛК ЮЛ. При этом суммы все равно понятны и узнаваемы.
    Должен ли совпадать Сальдо ЛК ЮЛ и остаток по счету 68.90 ЕНС на конец года в 1С?

    С ЛК ФНС сравнивать сальдо надо на дату, когда все текущие начисления разнесены налоговым органом и новые по следующему сроку еще не наступили.
    28-го числа + 3 дня – данные не сверять. Т.к. разнесение данных со стороны ФНС еще не завершено.
    Как проверить расхождения в сальдо ЕНС на конкретную дату в ЛК ЮЛ и 1С?

    Для сверки расчетов и подтверждения того, как налоговая распределила сумму ЕНП, запросите Акт сверки с бюджетом и Справку о принадлежности сумм.
    Как запросить акт сверки с бюджетом в 1С
    Как запросить справку о принадлежности сумм ЕНП в 1С

    Доп.материал по теме:
    Личный кабинет ЕНС в 1С:Бухгалтерия – углубленная проверка расчетов и корректировка расхождений

  2. Здравствуйте! не закрывайте пока вопрос, сейчас все проанализирую, проверю , у меня за 2024 за 1кв, полугодие , 9мес пот факту убытки, а сдавала декларацию по прибыли с прибылью, только за год получилась небольшая прибыль по факту, авансовые платежи по налогу на прибыль в течение года платила, думаю они и накопились на сч 68.9. Отпишусь позже. пока буду разбираться

     1

  3. Здравствуйте!
    Получила справки с налоговой акт сверки , справку о принадлежности
    Сальдо по 68.90 не идет на начало и на конец с личным кабинетом, подскажите сначала нужно по налогам свериться , и нет ли у вас ссылки на материал как это сделать , Мария Демашева делала семинары помню в начале 2024 сверку по налогам , может чтото на сейчас есть полегче, или тот же алгоритм

  4. Проверяете 2024 год, верно?
    Т.е. обороты идут, неверное сальдо на начало и такое же на конец?

  5. Да пытаюсь, не знаю чего начать, нужно все проверить

  6. Если сальдо неверное уже на начало 2024, то смотреть надо более ранний период, т.е. 2023 год: правильно ли были внесены остатки изначально, если верно, то анализировать начисления по счетам учета налогов и перенос их на ЕНС, возможно ошиблись при создании Операции по ЕНС.

    Как проверить расхождения в сальдо ЕНС на конкретную дату в ЛК ЮЛ и 1С?

Комментарии закрыты.