Здравствуйте, проконсультируйте, пожалуйста.
В 2023 года мы ещё не перешли на ЕНС, отправляли уведомления по-старому. Должны ли в таком случае появляться в ОСВ за 2023 год обороты по счёту 68.90? Или всё должно оставаться на сч. 68.32?
Вопрос по 2023 году, потому что появляется сальдо в 2024 году. Да и в 2024 году тоже ошибка, не знаем, с какой стороны к ней подойти. По счетам 68.32 и 68.90 висят остатки и в 2024. Их дают те Списания с р/с, где мы платим НДС за вендора (например, ИП из Беларуси, как только оплатили сумму, то выписываем сами себе Счет-Фактуру на аванс и оплачиваем в бюджет).
Отчет «Расчеты по ЕНС» за 2024 тоже странный — с апреля 2024 появляется краснота, которую тоже пока не понимаем как убрать. А вот отчет «Расчеты по налогам ЕНС» за 2024 верный, похож на правду, без красноты.
С чего начать анализировать, что исправить, чтобы сч.68.32 и сч.68.90 закрылся под конец 2024 года? Нужно ли исправлять их и на конец 2023 (по идее, да, чтобы сальдо 2024 начальное было верным)?
Вот тут мы уже спрашивали, но из-за текущей загрузки отвлеклись от решения вопроса. Остатки на 68.32 и 68.90 не закрываются при агентском договоре с иностранным вендором в 1С
Изучаем информацию о том, что нельзя использовать в Списании сч.68.32….
Здравствуйте!
С 2023 года все платежи в бюджет только через 68.90.
Это по тем налогам и взносам, что идут через ЕНС.
Понимаете абсолютно верно — нельзя использовать 68.32 в платежах.
Не важно делали отдельные платежки на КБК или платили на единый КБК по ЕНП.
Проверять обороты 2023 или 2024 тоже смысла нет. Приводить отчеты за эти периоды в понятный вид, если не вели учет должным образом в 1С, тоже не надо.
Рекомендуем проверить сальдо по всем счетам 68.ХХ, 69.ХХ на 31.12.2024.
Там должны быть только начисления за 4 кв или декабрь в зависимости от налога, сбора.
А сальдо по счету 68.90 должно совпасть с тем, что есть в ЛК ЕНС на сайте ФНС на конец года.
Сверяете, понимаете разницу и уже смотря в чем она заключается делаете корректировки.
Это Операция, введенная вручную или Корректировки ЕНС.
Если 2024 можете открыть и перепровести с января. Надо все платежи оформлять через 68.90. Если делали их не на этот счет.
И заполнять Сведения об уплате налогов. Если открыть период 2024 нельзя — значит уже, как есть. И начинаете с 2025.
Дальше ведете учет, как подобает с 01.01.2025. Пригодится
Обзор ЛК ЮЛ / ИП ЕНС: 7 ключевых точек
Как настроить интеграцию с ЛК по ЕНС на сайте ФНС в 1С
Сведения об уплате налогов в 1С
Стандартные отчеты по ЕНС в 1С
Механизм начисления и уплаты ЕНП с 2024 года в 1С
Операции по ЕНС с 2024 года в 1С
Единое уведомление и платеж по ЕНС в 1С
Личный кабинет ЕНС в 1С
Здравствуйте! Спасибо за ответь и статьи, попробовали закрыть остатки 2023 в ноль по сч.68. Вроде, получилось, сальдо на конец 2023 нет. Но при закрытии месяца за 1 кв. 2024 возникает сальдо как раз на сумму остатков 2023 года. Что-то мы всё равно не так делаем…
Уточнение: Договор у нас не агентский. Обычный договор с иностранным вендором на покупку электронных услуг с их дальнейшей перепродажей. НДС агент за вендора платим мы, при оплате вендору выписываем себе с/ф (и раньше отражали на сч. 68.32, вот пытаемся исправить старые ошибки)…
Все операции сначала отражаем в копии
Как сделать копию базы 1С 8.3
Операцию введенную в ручную от 31.122023 года вы сейчас сделали (открыли период) или она давно была?
Пригодиться
Налоговый агент по НДС при приобретении электронных услуг у иностранца в 1С
Спасибо, посмотрим. Операцию ввели сейчас (задним числом, когда открыли период).