Добрый день! По итогам 1 кв. 23г. сумма налога на прибыль ФБ и РБ к уменьшению. В результате некорректной работы 1С в части курсовых разниц по займам выданным в валюте сумма доходов оказалась завышенной. Исправления были внесены уже после сдачи декларации. В связи с чем сумма налога на прибыль за этот же период уменьшилась, а сумма налога к уменьшению соответственно выросла. Сумма авансовых платежей по НП на 2 кв. 2023г. также уменьшилась по сравнению с первоначальными данными. Уточненную декларацию в налоговую решили не сдавать. В операциях по ЕНС отражать суммы по декларации представленной в ФНС или скорректировать?
Корректировка Операции, если ошибка в налоге на прибыль в 1С
Все комментарии (4)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Полагаю, что нужна Операция по ЕНС (т.к Уведомления по ЕНС по налогу на прибыль мы не подаем).
Суммы скорректировать.
Далее проверить результат, все ли устраивает.
Операции по ЕНС в 1С
Весь материал по ЕНС и ЕНП здесь.
Я правильно понимаю, оплата согласно сумм указанных в налоговой декларации, а в операциях указываю авансовый платеж скорректированный…
И еще… Налог на прибыль за 1 кв. к уменьшению… Доведение суммы к уменьшению до конечного результата отражать дополнительной операцией по ЕНС с видом «Налоги (начисление)» с минусом на сумму разницы между суммой к уменьшению указанной по состоянию на 25.04 и на дату подготовки уточненной налоговой декларации. Тоже касается и сумм авансового платежа…
По идее да, оплата должна быть согласно указанных в декларации по прибыли авансовых платежей.
А Операция по ЕНС скорректированная.
Операцию по ЕНС к уменьшению отражаете с минусом.
Насколько я понимаю, после того, как вы оформие Операцию по ЕНС с минусом, у вас отразится переплата авансового платежа.
Пример разбирали здесь
Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С
.
Дополнительно
Универсальный отчет по ЕНС, если налог на прибыль к уменьшению в 1С
.