Корректировка Операции, если ошибка в налоге на прибыль в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Ирина Р. (Смоленская область)

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.83/10)

Добрый день! По итогам 1 кв. 23г. сумма налога на прибыль ФБ и РБ к уменьшению. В результате некорректной работы 1С в части курсовых разниц по займам выданным в валюте сумма доходов оказалась завышенной. Исправления были внесены уже после сдачи декларации. В связи с чем сумма налога на прибыль за этот же период уменьшилась, а сумма налога к уменьшению соответственно выросла. Сумма авансовых платежей по НП на 2 кв. 2023г. также уменьшилась по сравнению с первоначальными данными. Уточненную декларацию в налоговую решили не сдавать. В операциях по ЕНС отражать суммы по декларации представленной в ФНС или скорректировать?

Метки вопроса: —
Все комментарии (4)

  1. Добрый день!

    Полагаю, что нужна Операция по ЕНС (т.к Уведомления по ЕНС по налогу на прибыль мы не подаем).
    Суммы скорректировать.
    Далее проверить результат, все ли устраивает.

    Операции по ЕНС в 1С

    Весь материал по ЕНС и ЕНП здесь.

  2. Я правильно понимаю, оплата согласно сумм указанных в налоговой декларации, а в операциях указываю авансовый платеж скорректированный…

    И еще… Налог на прибыль за 1 кв. к уменьшению… Доведение суммы к уменьшению до конечного результата отражать дополнительной операцией по ЕНС с видом «Налоги (начисление)» с минусом на сумму разницы между суммой к уменьшению указанной по состоянию на 25.04 и на дату подготовки уточненной налоговой декларации. Тоже касается и сумм авансового платежа…

  3. По идее да, оплата должна быть согласно указанных в декларации по прибыли авансовых платежей.
    А Операция по ЕНС скорректированная.

    Операцию по ЕНС к уменьшению отражаете с минусом.

    Насколько я понимаю, после того, как вы оформие Операцию по ЕНС с минусом, у вас отразится переплата авансового платежа.
    Пример разбирали здесь

    Уплата налога на прибыль на ЕНС в 1С
    .

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Операции по ЕНС при подаче уточненной декларации по налогу на прибыль в 2023 в 1С Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться. После сдачи Декларации по налогу на прибыль за 2022 год, я создала операцию по ЕНС…
  2. Как уменьшить налог на прибыль за счет прошлых убытков Добрый день. Компания на ОСН. В 2017 году был убыток, перенесла все, согласно вашим рекомендациям. В 1 полугодии выходит прибыль,…
  3. Нужно ли править баланс, если изменение статей из-за исправления ошибки не превышает 5% существенности в 1С Добрый день. Была корректировка реализации за 2023 к увеличению. У меня есть затраты за 2023, не учтенные. Если я сейчас…
  4. Налог на прибыль при закрытии обособленного подразделения Необходима консультация по заполнению декларации по налогу на прибыль в 1 С. Обособленное подразделение закрыто в августе 2021 года. Прибыль…

Статьи по этой теме

  1. Как отразить на ЕНС налог на прибыль к уменьшению в 1С? Декларация по прибыли сдается ежемесячно - по фактической прибыли. По итогу январь-май аванс по налогу на прибыль получился к уменьшению.…
  2. Как заполнить ОДДС в части налога на прибыль зачтенного, а затем уменьшенного на ЕНС в 1С? В течение года уплачивали налог на прибыль в составе ЕНП. В 1С в Отчете о движении денежных средств автоматически заполняется…
  3. Как отразить отмену скидки поставщика в виде премии в 1С? Во втором квартале поставщик отменил скидку, предоставленную в 1 квартале, то есть уменьшился доход (на 91.01). Как правильно отразить данную…
  4. Как подать уточненную декларацию по закрытому обособленному подразделению при снижении налоговой базы за год по организации в 1С? По результатам года налоговая база уменьшилась по сравнению с декларацией за 9 месяцев. Требуется пересчитать налог для обособленного подразделения, закрытого…