Расхождения с выпиской ИФНС

Индивидуальную консультацию запросил Светлана М.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. От ИФНС было получено решение о взыскании Пеней по налогу на прибыль (субъект). В связи с переплатой по налогу на прибыль, было подано заявление на зачет пеней в счет переплаты налога. ИФНС отказала в зачете в связи с истечением срока исковой давности. Пени уплачены самостоятельно. Какие проводки сделать в учете, чтобы расхождений в базе с выпиской ИФНС не было ? (ОСН)

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Светлана!
    Начисление пени отразите документом Операция, введенная вручную. Начисление пени и штрафов в 1С 8.3
    По переплате, уточните в выписке с налоговой переплата отражается?
    Если нет,то спишите документом Операция, введенная вручную:
    Д 91.02 К 68 Статья прочие расходы НЕ принимаемая в налоговом учете.

  2. Добрый день. Будет ли ошибкой списание через сч 84?
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Начисление и уплата пеней по налогу на прибыль в 1С Добрый день. Было требование об уплате пени. Написали заявление на зачет. Из ИФНС пришло решение об отказе в зачете пеней…
  2. Пени по страховым взносам Добрый день.Подскажите пожалуйста нам ИФНС начислила пени (по задержки уплаты по страховым взносам,там хоть 40 копеек и 1,20р но они…
  3. Зачет налога Здравствуйте! Описание: Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.106.60). У Организации числится переплата по налогу на прибыль. По сообщению налогового органа принято…
  4. ЕНС (излишне уплаченные суммы) Добрый день! ИФНС прислала информ. сообщение по форме КНД 1120492, в котором отражены суммы излишне уплаченных сумм налогов, пеней и…

Статьи по этой теме

  1. Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить исправление суммовой ошибки в налоговом учете (НУ) по налогу на прибыль, связанной с уменьшением…
  2. Как избежать штрафа 20% при подаче уточненки Налогоплательщик обязан подать уточненную декларацию за период, в котором производилось исправление ошибки, приведшей к занижению сумм налога ( п. 1…
  3. Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С Бухгалтер может не только пропустить приходный документ, но и ввести его дважды. Также бывают и ситуации, когда сделки признаются недействительными…
  4. Обзор новостей по БУ и НУ за 04.07-10.07.2025 ПЭМФ 2025: что сказал Путин об экономике, налогах, зарплате, развитии России С 18 по 21 июня 2025 прошел Петербургский международный…