Добрый день. От ИФНС было получено решение о взыскании Пеней по налогу на прибыль (субъект). В связи с переплатой по налогу на прибыль, было подано заявление на зачет пеней в счет переплаты налога. ИФНС отказала в зачете в связи с истечением срока исковой давности. Пени уплачены самостоятельно. Какие проводки сделать в учете, чтобы расхождений в базе с выпиской ИФНС не было ? (ОСН)
Комментарии закрыты.
База ответов по учёту в 1С
© ООО «ПРОФБУХ» 2011-2024 г.,
ОГРН 1117746700686
При использовании данного сайта, вы подтверждаете свое согласие на использование файлов cookie в соответствии с настоящим уведомлением в отношении данного типа файлов.
Если вы не согласны с тем, чтобы мы использовали данный тип файлов, то вы должны соответствующим образом установить настройки вашего браузера или не использовать сайт
Нажимая на кнопку «Зарегистрироваться», я подтверждаю принадлежность мне сообщенных при регистрации сведений, их достоверность, даю согласие на обработку моих персональных данных и подтверждаю ознакомление с политикой их обработки.
Отправляя форму Вы даёте согласие на обработку персональных данных, защищенных политикой конфиденциальности
Здравствуйте, Светлана!
Начисление пени отразите документом Операция, введенная вручную. Начисление пени и штрафов в 1С 8.3
По переплате, уточните в выписке с налоговой переплата отражается?
Если нет,то спишите документом Операция, введенная вручную:
Д 91.02 К 68 Статья прочие расходы НЕ принимаемая в налоговом учете.
Добрый день. Будет ли ошибкой списание через сч 84?
Считаю, использование 84 счета будет ошибкой.
Посмотрите материал Списание безнадежных долгов по налогам По аналогии и при списании переплата по налогам используется счет 91
Спасибо.