Расхождения с выпиской ИФНС

Индивидуальную консультацию запросил Светлана М.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Добрый день. От ИФНС было получено решение о взыскании Пеней по налогу на прибыль (субъект). В связи с переплатой по налогу на прибыль, было подано заявление на зачет пеней в счет переплаты налога. ИФНС отказала в зачете в связи с истечением срока исковой давности. Пени уплачены самостоятельно. Какие проводки сделать в учете, чтобы расхождений в базе с выпиской ИФНС не было ? (ОСН)

Метки вопроса: —
Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Светлана!
    Начисление пени отразите документом Операция, введенная вручную. Начисление пени и штрафов в 1С 8.3
    По переплате, уточните в выписке с налоговой переплата отражается?
    Если нет,то спишите документом Операция, введенная вручную:
    Д 91.02 К 68 Статья прочие расходы НЕ принимаемая в налоговом учете.

  2. Добрый день. Будет ли ошибкой списание через сч 84?
  5. Рада была помочь! Обращайтесь, пожалуйста.

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. Начисление и уплата пеней по налогу на прибыль в 1С Добрый день. Было требование об уплате пени. Написали заявление на зачет. Из ИФНС пришло решение об отказе в зачете пеней…
  2. Декларация по налогу на прибыль Добрый день! Подскажите, пожалуйста, в какую ИФНС сдавать декларацию по налогу на прибыль за 2021г, если в предыдущие кварталы декларация…
  3. Смена ФНС по ОП, как перенести расчет распределения прибыли со старой на новую ИФНС в 1С Добрый день! В феврале перевели обособку из одной ИФНС в другую из-за того, что сменили адрес, в связи с чем…
  4. Зачет налога в счет уплаты пеней по другому налогу в 1С Добрый день. ИФНС выставила требование на уплату пеней (по сч 68.06), мы пени не начисляли и не уплачивали, затем самостоятельно…

Статьи по этой теме

  1. Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: ручное заполнение уточненной декларации в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить исправление суммовой ошибки в налоговом учете (НУ) по налогу на прибыль, связанной с уменьшением…
  2. Завышены расходы по услугам поставщика текущего года. Исправления по налогу на прибыль: автоматическое заполнение уточненной декларации в 1С В данной статье рассмотрим, как отразить исправление суммовой ошибки в налоговом учете (НУ) по налогу на прибыль, связанной с уменьшением…
  3. Аннулирование приходного документа поставщика прошлого года в 1С Бухгалтер может не только пропустить приходный документ, но и ввести его дважды. Также бывают и ситуации, когда сделки признаются недействительными…
  4. Как доначислить налог на прибыль за прошлые периоды при переплате? Как доначислить налог на прибыль за прошлые годы, чтобы в Отчете о финансовых результатах он отразился правильно? У нас есть…