Добрый день, помогите пожалуйста разобраться. При доставке товара ТК СДЭК, покупатель (физ. лицо) товар оплатил нам, а стоимость доставки оплатил ТК СДЭК при получении. ТК СДЭК отражает эту оплату от физлица, как оплату от третьих лиц через акт взаимозачета.
Мы воспользовались инструкцией:
Корнилова Оксана Сотрудник Бухэксперт20.12.2023 в 15:42
Спасибо за уточнение.
1. Акт на услуги от СДЭК оформите документом Поступление услуг( Акт, УПД):
— Д 26 К 60.01.
2. Реализацию услуг ФЛ оформляете документом Реализация услуг (Акт, УПД):
— Д 62.01 К 91.01.
3. Документом Корректировка долга оформляем взаимозачет.
В документе вид операции: Прочие корректировки.
Дебитор — ФЛ
Кредитор — СДЭК.
— Д 60.01 К 62.01.
Документ Корректировка долга в 1С
4. Формируем ОСВ по счету 60.01 и 62.01 с максимальной аналитикой, расчеты должны быть закрыты.
ВОПРОС: почему возникает прочий доход от физ. лица, и как это исправить? Фактически деньги за доставку мы не получали и ТК не оплачивали. Скрин прилагаю
Макс
ВКонтакте
Здравствуйте!
Воспользуйтесь общей схемой из нашего материала.
В ней рассмотрена похожая ситуация.
Останутся вопросы, пишите.
Как отразить наложенный платеж за доставку товаров СДЭК за счет покупателя в 1С?
Пригодится Реализация товаров, доставка сторонней транспортной компанией в 1С
Добрый день, по данной инструкции проводила операции, но остался вопрос — о котором написано в данном обращении. Скрины тоже приложила ранее в данном запросе.
Уточните, пожалуйста, заполнена ли в документе Корректировка долга вкладка Задолженность перед третьим лицом (Кредиторская задолженность) с Документом расчетов Поступление?
По скрину из вопроса вижу, что в Корректировке долга заполнена только вкладка Задолженность покупателя (Дебиторская задолженность).
Если заполняли вкладку Задолженность перед третьим лицом (Кредиторская задолженность), пришлите, пожалуйста, и ее скрин тоже. Нужно посмотреть как заполнено там.
Перепроведите Документ Корректировка долга как в приложенном ниже скрине.
После этого расчеты должны будут закрыться.
Как отразить наложенный платеж за доставку товаров СДЭК за счет покупателя в 1С?
В данном скрине отражена и дебиторская и кредиторская задолженность на 1200 руб и итог: 0. посмотрите внимательно внизу скрина
В приложенном скрине как итог тоже ноль по дебету и кредиту 282,50 руб
Приложите еще, пожалуйста скриншоты операций с проводками:
-Поступление услуг (Акт, УПД)
-Реализация услуг (Акт, УПД)
.
Наталья, добрый день! Во вложении отправляю Вам скрин
Проанализировала еще раз вашу ситуацию.
В вопросе вы пишете что провели проводки:
Дт 26 Кт 60.01
Дт 62.01 Кт 91.01
Дт 60.01 Кт 62.01
В данном случае корректно использовать проводки из алгоритма
Как отразить наложенный платеж за доставку товаров СДЭК за счет покупателя в 1С?
Дт 62.01 Кт 90.01.2 — выручка от реализации услуг по доставке;
Дт 90.03 Кт 68.02 — начисление НДС.
Дт 44.01 Кт 60.01 — учет затрат на доставку до покупателя;
Дт 19.04 Кт 60.01 — принятие к учету НДС.
Дт 60.01 Кт 62.01 — зачет расчетов с покупателем и службой доставки.
Если компания применяет УСН, используйте вместо счета 90.01.1 счет 90.01.2. Выручка по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения.
Почему именно так.
Доход реально возникает, поскольку юридически ваша компания перепродает услуги доставки покупателю. тот факт, что денежные средства за доставку физически не поступали в организацию, экономической сути не меняет. Компания получила доход от покупателя в виде наложенного платежа и одновременно произвела расходы на услуги СДЭК.
По счету 90 отражают доходы от обычных видов деятельности. Так как вы продаете товары с доставкой, доставка — это тоже часть торговой деятельности.
Счет 91 используется для отражения прочих доходов, не связанных с обычной деятельностью. Стоимость товара относить на этот счет в данном случае некорректно.
Также вместо отражения расходов на СДЭК на счете 26 корректнее использовать счет 44.01 Расходы на продажу, поскольку это расходы на доставку проданных товаров.
Таким образом, отражаете операцию по предложенному алгоритму, если на УСН, используете счет 90.01.2.
Проводите зачет расчетов, прочий доход от физ.лица в данном случае отражаться не должен.
Наталья, добрый день! Но мне по прежнему не понятно, ведь мы физически не получали доход и не производили расход по счетам. Как это отразить?
По акту взаимозачета возник доход, по УПД от поступления расход. На р/с и в кассе движения не было.
Все верно, предложенный алгоритм и не предполагает отражения по расчетному счету или кассе.
Для этого вы проводите взаимозачет.
Физически да, не получали.
Доход реально возникает, поскольку юридически ваша компания перепродает услуги доставки покупателю. тот факт, что денежные средства за доставку физически не поступали в организацию, экономической сути не меняет. Компания получила доход от покупателя в виде наложенного платежа и одновременно произвела расходы на услуги СДЭК.
Как отразить полностью описала проводки в моем последнем комментарии. Они также пошагово расписаны в алгоритме из материала.
Е еще не понятно с НДС, если мы перепродали физ.лицу, то должны были начислить НДС 5%. Тут получается, что мы перепродали по принципу — за сколько взяли, за столько и отдали. А как же мы должны начислить НДС?
Уточните, пожалуйста, что вы перепродаете физ.лицу?
У вас идет корректировка расчетов.
На сумму оплаты, принятой от покупателя, СДЭК по акту взаимозачета уменьшает задолженность продавца. Поэтому у него возникает сальдо на сумму оплаты по расчетам:
— с покупателем — по дебету 62.01
— со СДЭКОМ — по кредиту 60.01.
Покажу наглядно на вашем примере, его подготовка займет еще немного времени, посмотрите, а потом будем двигаться дальше.
Спасибо, жду
Благодарю за длительное ожидание!
Уточнила еще раз по вашему вопросу, оформила инструкцию, написала обоснование.
В инструкции предлагается корректная в вашем случае последовательность действий.
Посмотрите, пожалуйста, вложенный файл.
Наталья, добрый день! Но я 91.01 не использовала. Сейчас прошла по Вашей инструкции и не не нашла никаких изменений. По-прежнему возникает прочий доход от физ. лица, и как это исправить?
По итогу года у нас таких прочих доходов (которых фактически не было) на 128 227,18 руб. Как это исправить?
В корректировке долга точно во всех документах стоит вид операции Зачет задолженности? Если где то выбран вид операции Прочие корректировки либо Списание задолженности, это может создать прочий доход.
20.08.2026 в 19:21 отправляла Вам скрин, там 90.01.2, почему Вы пишите про 91.01?
По прежнему в прочих доходах, за минусом НДС . 269,05+5%=282,50
Все ли операции из списка выполнены по предложенному алгоритму Как отразить наложенный платеж за доставку товаров СДЭК за счет покупателя в 1С? ? В самом начале в вопросе указали «2. Реализацию услуг ФЛ оформляете документом Реализация услуг (Акт, УПД):
— Д 62.01 К 91.01».
Нужно проанализировать, если эти корректировки выполнены как описали в вопросе, прочий доход может висеть.
Это мною приложена инструкция Вашего специалиста: Корнилова Оксана Сотрудник Бухэксперт20.12.2023 в 15:42
Фактически она адаптирована под нашу ситуацию. Скрины Вам приложены выше
Юлия, по обсуждению здесь
Ошибочная реализация на физлицо от СДЭК вместо юрлица, корректровка взаиморасчетов в 1С
Физлицо оплатило СДЭКу, а предполагалось, что оплатит отправителю.
Например,10р.
Это был бы доход отправителя.
Оплату принял СДЭК, выставил Акт на свои услуги, например, на 50р.
Отправитель у себя в программе отражает Акт на 50р.
Но оплачивает СДЭКу только 40р.
На 10р производит взаимозачет.
То есть корректировка между физлицом и СДЭКом.
Так расчеты закрываются.
И 10р отражается в доходах у отправителя.
_________________________________________________________________________________
У вас действительно, похожа ситуация.
Да, физически оплату от физлица вы не получили, тк оплата была СДЭКу.
Далее СДЭК вам выставляет Акт на услуги.
Но оплату СДЭКу вы переводите меньше на сумму оплаты от физлица. Так как часть услуг СДЭКу уже оплачена третьим лицом (физлицом).
Это фактически это ваш доход, а не доход СДЭКа.
СДЭК только выполнил роль «агента» по приму оплаты от физлица.
Вы пишите, что По итогу года у нас таких прочих доходов (которых фактически не было) на 128 227,18 руб.
Эта сумма, которую физлица платили за доставку СДЭКу, верно?
Далее СДЭК выставлял Акт на свои услуги?
Вы оплачивали услуги СДЭКа, уменьшив на эту сумму?
Вы пишите, что По итогу года у нас таких прочих доходов (которых фактически не было) на 128 227,18 руб.
Эта сумма, которую физлица платили за доставку СДЭКу, верно?
Верно
_______________________
Вы оплачивали услуги СДЭКа, уменьшив на эту сумму?
СДЭКу оплачиваем по предоплате фиксированную сумму ( условно раз в месяц 8000 руб).
_______________________
Как исправить прочий доход, от физ лиц? Или он должен возникать в рамках данных расчетов. Какая должна быть полная картина по проводкам?
СДЭКу оплачиваете фиксированную сумму.
А сумму, которую СДЭКу оплатило физлицо как потом получаете?
Согласно договора с физлицом, стоимость доставки входит в договор? Или по договору физлицо должно оплатить при получении тому, кто доставит груз?
Сначала ответьте на эти вопросы, потом дальше решим как быть.
Физлицо должно оплатить при получении СДЭКу. Мы от СДЭКа на разницу получаем акт взаимных требований.
В УПД от СДЭК включена стоимость доставки за месяц, т.е. в нём отражены доставки организациям и физ лицам.
У организаций (оптовые продажи) стоимость доставки включена в договор с покупателем.
С физ лицами договора нет, поэтому доставку они оплачивают самостоятельно СДЭКу.
Например, физлицо должно оплатить за доставку 300р.
УПД от СДЭК на 5000р.
По Акту взаимных требований ваш долг СДЭКу 4700р.
Перечисляете — 4700р, так?
Перечисляем по предоплате 8000 руб
физлицо должно оплатить за доставку 300р.
УПД от СДЭК на 5000р.
По Акту взаимных требований ваш долг СДЭКу 300р.
По Акту — 4700р.
Получается путаница.
По договору у вас доставка физлицу не прописана.
Физлицо напрямую платит СДЭКу.
Далее СДЭК учитывает эту доставку, как будто вы ему должны.
Значит у вас со СДЭКом прописано в договоре, что он выступает агентом по реализации услуг доставки от вас. за это вы ему платите вознаграждение, так?
Если так, то эти 300р ваш доход.
И у себя в программе это нужно отразить.
Чем у вас УПД отличается от Акта?
Можете прислать скрин двух документов.
СДЭК в 2025 году нам присылал СФ и акт, и если есть расчёты с физ. лицами — то акт взаимных требований.
Перечисляем по предоплате 8000 руб
физлицо должно оплатить за доставку 300р.
СФ от СДЭК на 5000р.
По Акту взаимных требований ваш долг СДЭКу 300р.
По Акту — 4700р.
А в 2026:
Перечисляем по предоплате 8000 руб
физлицо должно оплатить за доставку 300р.
УПД от СДЭК на 5000р.
По Акту взаимных требований ваш долг СДЭКу 300р.
У нас сейчас вопрос и по 2025 и по 2026гг, помогите пожалуйста. Мы уже запутались
Ответьте на вопросы, пожалуйста
Значит у вас со СДЭКом прописано в договоре, что он выступает агентом по реализации услуг доставки от вас, за это вы ему платите вознаграждение, так?
СФ и акт были на одну сумму?
Чем у вас УПД отличается от Акта?
Можете прислать скрин двух документов.
Значит у вас со СДЭКом прописано в договоре, что он выступает агентом по реализации услуг доставки от вас, за это вы ему платите вознаграждение, так?
ДА
СФ и акт были на одну сумму?
ДА
Чем у вас УПД отличается от Акта?
В 2025 СДЭК присылал СФ+акт+акт взаимных требований
В 2026 СДЭК присылал УПД+акт взаимных требований
Спасибо за уточнение.
Значит как и считали раньше, суммы от физлиц это ваш доход, как комитета.
СДЭК выступает агентов по реализации услуг.
Что считается доходов в организации на УСН по договору комиссии?
Вот общий алгоритм, примеры для реализации товара.
Как признавать доход на УСН при продажах на маркетплейсах через комиссионера в 1С?
Реализация товаров по договору комиссии с авансом (позиция комитента) на УСН (доходы-расходы) в 1С
В вашем случае ваш доход отражается в момент проведения документа Корректировка долга и это верно.
Вы пишите, что Формируете ОСВ по счету 60.01 и 62.01 с максимальной аналитикой, расчеты должны быть закрыты.
Если сейчас есть сальдо, давай посмотрим ОСВ, что там вам не нравится.