Здравствуйте.
В 2025г были на усн (доходы) с 2026г перешли на осно.
Закрыли год, сдали отчетность, поставила запрет на редактирование документов 31.12.25
1) Попыталась сделать ввод остатков, но не удалось провести операцию, т.к. закрыт период. Открыла, начала делать ввод остатков, нужно перепроводить документы за декабрь 2025г. Что делаю не так?
Какие действия сделать при переходе с усн на осно на 31.12.15:
2) В 2021г были на осно, приобрели авто, начисляли амортизацию, в 2022г перешли на усн, амортизация начисляется только по БУ, соответственно разница по счету 02 между БУ и НУ.
3) Во время применения усн приобретено одно ОС, без ндс другое с ндс, (ндс комиссионера) в ОСВ остатки только по БУ.
4)ОС приобретено при ОСНО, продано при УСН
5)приобретены товары (без ндс) при УСН
6)займ выдан при осно, погашен при усн
7)выдан займ при усн
8)не оплачены коммунальные услуги (с ндс) за декабрь 25г
9)в декабре 2025г предоплата за Диадок (с ндс)
10)какие операции по остаткам на счетах К68 и К69
11)счета 80,83,84 ничего не делаем?
Порядок перехода с усн на осно
Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.
Добрый день!
По Регламенту ответов на вопросы Бухэксперт.ру в одной ветке мы обсуждаем один вопрос.
Новые вопросы задавайте, пожалуйста, отдельно здесь
Личный кабинет
Это связано с тем, что они размещаются в разных рубриках для доступа всех пользователей к этой базе знаний. Вопросы интересные и многим пригодятся.
Куратор даст ответ, только на часть вопросов сходных по сути, остальные задайте потом отдельно.
Спасибо за понимание!
Здравствуйте, Оксана.
При формулировке вопроса думала, что это один вопрос, который относится к последовательности действий и порядку вводу остатков при переходе с усн на осно.
Подскажите, пожалуйста, что Вы считаете другим вопросом, чтобы смогла его задать?
Да, все вопросы относятся к вводу остатков.
Но разобрать все вопросы в одном нельзя.
Это свзяно с тем, что относятся в рубрикторе к разным темам, например ввода осттака по займам и ОС, не связаны между собой.
Добрый день!
При переходе с УСН на ОСНО необходимо:
— настроить новую учетную политику на дату перехода на ОСНО;
Главное — Налоги и отчеты — Система налогообложения — изменить на ОСНО.
— рассчитать разницу между остатками по БУ и остатками по НУ;
— определить и ввести остатки расходов на приобретенные ОС;
— ввести остатки по налоговому учету.
Остатки вводятся с помощью документа Помощник ввода остатков (раздел Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков).
Ввод остатков в 1С 8.3 — пошаговая инструкция
Если остатки по БУ уже корректно закрыты за 2025 год (никаких ошибок в декабре), то ввод остатков именно на 31.12.2025 не нужен.
Документы за декабрь 2025 не нужно перепроводить, если:
— по ним уже правильно отражены доходы в УСН‑режиме,
— НДС, налог на прибыль и другие налоги ОСНО не начислялись в 2025 году.
Ввод остатков нужен именно на 01.01.2026, чтобы 1С правильно перенесла балансовые остатки из УСН‑режима в ОСНО‑режим.
Не проводится документ Ввод остатков по ОС при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Дополнительно по теме обсуждение вопросов.
Ввод остатков по счетам 60, 62, 76 в НУ при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Восстановление НДС при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Надежда, закрыли год, сдали отчетность, поставила запрет на редактирование документов 31.12.25
1) Попыталась сделать ввод остатков, но не удалось провести операцию, т.к. закрыт период. Открыла, начала делать ввод остатков, если перейти в закрытие месяца, то вижу, что нужно перепроводить документы за декабрь 2025г. Что делаю не так?
Какие сейчас мои действия?
Как мне понять на какие пункты я получу ответ в этом вопросе?
1) Если вы открыли декабрь 2025 и начали ввод остатков, 1С видит, что в закрытом месяце появились изменения, поэтому и пишет, что нужно перепроводить документы за декабрь 2025. Это нормальное поведение — любое изменение в прошлом периоде ломает последовательность расчетов и требует повторного закрытия месяца.
Какие действия сейчас:
— Сохраните и закройте ввод остатков, если уже начали его заполнять.
— Перепроведите документы декабря 2025.
— Снова выполните закрытие месяца за декабрь 2025.
— Только после этого вводите остатки и проводите их.
Потом переходите к операциям уже на 01.01.2026 на ОСНО.
При переходе с УСН на ОСНО необходимо:
— рассчитать разницу между остатками по БУ и остатками по НУ;
— определить и ввести остатки расходов на приобретенные ОС;
— ввести остатки по налоговому учету.
Как делаются эти операции?
Остатки вводятся с помощью документа Помощник ввода остатков (раздел Главное — Начало работы — Помощник ввода остатков).
Если остатки по БУ уже корректно закрыты за 2025 год (никаких ошибок в декабре), то ввод остатков именно на 31.12.2025 не нужен.
Может быть тогда желать ввод остатков на 01.01.26?
Для перехода на ОСНО с начала года чаще используют 31.12.2025 как дату документа ввода начальных остатков, чтобы с 01.01.2026 учет уже стартовал с нужными остатками.
Как делаются эти операции?:
Сравните оборотно-сальдовую ведомость по БУ и данные НУ на дату перехода. Разницы нужны для корректного ввода начальных остатков, чтобы на ОСНО налоговый учет стартовал без искажений.
Ввод остатков при переходе с УСН на ОСНО осуществляется с помощью документа «Помощник ввода остатков» (раздел «Главное» — «Начало работы» — «Помощник ввода остатков»).
Дата ввода остатков — 31.12.2025 (последний день применения УСН).
Вводите остатки только по НУ (флажок «Ввод остатков по БУ» должен быть снят).
Ввод начальных остатков при переходе с УСН на ОСНО с начала года в 1С
Для основных средств (ОС) вводите первоначальную стоимость, накопленную амортизацию и остаточную стоимость — отдельно по БУ и НУ, если они различаются.
Ввод остатков по ОС при переходе с УСН на ОСНО без применения ПБУ18/02 в 1С
Дополнительно:
Ввод остатков по счетам 60, 62, 76 в НУ при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Автоматический переход с УСН на ОСНО в 1С
Пропали все регаментные операции при закрытии месяца.
Уже удалила, что переходим на ОСНО с 01.01.26
Результата нет.
Видимо надо пометить на удаление операцию ввод остатков, но не пойму как это сделать, только вижу, что можно изменить дату.
Вы в копии базы делаете?
Сначала лучше все сделать в ней, пока не добьетесь результата.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Поняла так что вы убрали из настроек Налоги и отчеты, что организация переходит на ОСН.
Ввод остатков делаете от 31.12.2025г?
Если так, теперь удалите Ввод остатков.
Перейдите:
Главное — Помощник ввода начальных остатков — ЕЩЁ — Открыть список документов (см. вложение).
В открывшемся списке выберите:
документы «Ввод остатков», дата 31.12.2025 (если вводили как «начальные»).
Выделите их и выберите «Пометить на удаление».
Выполните закрытие декабря.
А потом заново в настройках Налоги и отчеты, установите переключатель на систему налогообложения — Общая с 01.01.2026.
Далее Операции — Изменение режима налогообложения — Помощник перехода с УСН на ОСНО.
Следуйте подсказкам помощника.
Автоматический переход с УСН на ОСНО в 1С
Дополнительно, может пригодится:
Не отображаются операции при Закрытии месяца при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Надежда, подскажите, пожалуйста:
1)Сформировала ОСВ по счету 02 данные по бу и ну отличаются в связи с тем, что амортизация при усн начислялась только по бу. Правильно понимаю, что в этом случае ничего не делаем, оставляем как есть?
2)По ОС, которые выбыли в период применения усн делаю операцию д02 к 00 сумма остатка
3)ОС, которые во время применения усн стали сдавться в аренду, соответственно отражаются только по бу, тоже делаю операцию Д03 К00 сумма по бу
4)не оплачены коммунальные услуги (с ндс) за декабрь 25г
5)в декабре 2025г предоплата за Диадок (с ндс)
6)какие операции по остаткам на счетах К68 и К69
7)счета 80,83,84 ничего не делаем?
6)займ выдан при осно, погашен при усн
7)выдан займ при усн
8)не оплачены коммунальные услуги (с ндс) за декабрь 25г
9)в декабре 2025г предоплата за Диадок (с ндс)
10)какие операции по остаткам на счетах К68 и К69
11)счета 80,83,84 ничего не делаем?
6)займ выдан при осно, погашен при усн
7)выдан займ при усн
8)не оплачены коммунальные услуги (с ндс) за декабрь 25г
9)в декабре 2025г предоплата за Диадок (с ндс)
10)какие операции по остаткам на счетах К68 и К69
11)счета 80,83,84 ничего не делаем?
По займам и ос надо в новой теме задать?
Ошибочно вставились 1 абзаца с 6) по 11)