ИП-ювелир с 01.01.2023г перешел с УСН(д-р) на ОСНО. В 1С учет суммовой, розничная торговля в отдельной программе. Как принять к учету НДС с остатков товара в розничной торговле? Что надо сделать, чтобы сформировать книгу доходов и декларацию по НДС? С доходами и текущими расходами все в порядке. Интересует НДС с остатков.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Макс
ВКонтакте
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- Раздельный НДС при переходе с УСН на ОСНО в 1С Добрый день, организация перешла с УСН на ОСНО в 4 квартале 2019 г. При вводе остатков по поставщикам добавили регистр…
- При переходе с ОСНО на УСН возникает ошибка при обработке в 1С Добрый день! Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.194.23) С 01.01.26 перешли с ОСНО на УСН (доходы - расходы).Ставка НДС 22%.…
- Дата ввода остатков при раздельном учете НДС в 1С Здравствуйте. Программа 1С:Бухгалтерия 8.3.141.39. ОСНО. На начало работы в программе 2 квартал 2019 года Ввод остатков не производился. В 3…
- НДС не попадает в книгу покупок при переходе с ОСНО на УСН доходы-расходы НДС 22% в 1С Добрый день. ООО на ОСНО с 2025 г. переходит на УСН (доходы-расходы) с НДС 22%. В организации имеются остатки сырья,…
Статьи по этой теме
- Не показываются документы ввода остатков по раздельному учету НДС в 1С Организация осуществляет настройку раздельного учета в программе 15.10.2019. Дата перехода на раздельный учет — 01.10.2019. После выполненного перехода программа пишет,…
- Как ввести остатки по счету 62.02 и 76.АВ при УСН с НДС в 1С? Организация на УСН с НДС При вводе остатков по счету 76.АВ не формируется движения в регистр накопления НДС продажи и…
- Не формируются остатки раздельного учета НДС в 1С Организация осуществляет настройку раздельного учета в программе 15.10.2019. Дата перехода на раздельный учет — 01.10.2019. После установки флажка Ведется раздельный…
- Как ввести остатки по счету ГТД по импортным товарам (материалам) в 1С? В документе Ввод остатков по материалам, не относящимся к прослеживаемым товарам, недоступен ввод Страны происхождения и номера ТД. Также не…
Добрый день!
В программе 1С:Бухгалтерия переход с УСН на ОСНО не автоматизирован.
При переходе необходимо руководствоваться ст.346.25. НК РФ.
Вот общие рекомендации.
При переходе с УСН на ОСНО необходимо:
Настроить новую учетную политику на дату перехода на ОСНО.
Рассчитать разницу между остатками по БУ и остатками по НУ
Определить и ввести остатки расходов на приобретенным ОС
Ввести остатки по налоговому учету.
При переходе с УСН на ОСНО можно заявить вычет НДС по товарам/материалам, которые не были использованы при применении УСН и будут использоваться в деятельности облагаемой НДС (Письмо ФНС РФ от 16.03.2015 № ГД-4-3/4136).
Для выделения НДС из стоимости товаров/материалов, которые не были реализованы до перехода на ОСНО оформите документ Операция, введенная вручную:
— Д 19.ХХ К 41.01 (10.01) — сумма НДС.
Данные вносите не сводно, а в разрезе каждой номеклатуры. Скрин прилагаю.
Для принятия НДС к вычету сформируйте документ Отражение НДС к вычету раздел Операции — НДС — Отражение НДС к вычету.
Сформируйте Книгу покупок, проверьте отражение НДС.
Сформируйте ОСВ по счету 19.ХХ, 41.01(10.01) проверьте конечное сальдо.
Добровольный переход с УСН на ОСНО в 1С
Может пригодится обсуждение
Ввод остатков по НУ при переходе с УСН на ОСНО в 1С
.