ИП-ювелир с 01.01.2023г перешел с УСН(д-р) на ОСНО. В 1С учет суммовой, розничная торговля в отдельной программе. Как принять к учету НДС с остатков товара в розничной торговле? Что надо сделать, чтобы сформировать книгу доходов и декларацию по НДС? С доходами и текущими расходами все в порядке. Интересует НДС с остатков.
Главная страница » Индивидуальные консультации » Вопросы 1С Бухгалтерия » Восстановление НДС при переходе с УСН на ОСНО в 1С
Все комментарии (1)
Комментарии закрыты.
Похожие вопросы
- ИП ЕНВД+ОСНО, распределение затрат Здравствуйте, мой вопрос по учету Предпринимателя. Программа 1С:Предприятие 8.3 (8.3.12.1685). Предприниматель ведет учет по оптовой и розничной торговле. Оптовая торговля…
- ИП ОСНО оптовая торговля + патент на розницу, как вести учет в 1С Добрый день! Ип на ОСН оптовая торговля, патент розничная торговля. Приобретаем товары, по одной накладной делим на оптовый склад и…
- Учет розничной торговли НТТ в 1 С 8.3 для формирования декларации по НДС Добрый день! ООО на УСН (Доходы-Расходы). С 01.01.2025 на НДС ставка – 20,10, без НДС. С 01.01.2025 начали вести раздельный…
- УСН доходы-расходы, при смене программы учета произошел пересорт товара в 1С Добрый день. Аптека, розница, УСН доходы-расходы. Торговля ведется на спецпрограмме аптечной деятельности. Настроена синхронизация с 1С Бухгалтерией. Смена спецпрограммы учета…
Статьи по этой теме
- Реализация товаров в розницу через автоматизированную торговую точку: оплата наличными в 1С В данной статье рассматривается розничная реализация товаров через автоматизированную торговую точку, при этом оплата товара осуществляется наличными в кассу. Вы…
- Как при розничной торговле создать счет-фактуру на аванс в 1С? Как в 1С при розничной торговле создать счет-фактуру на аванс? Какой код вида операции указывать в счете-фактуре при получении авансов…
- Реализация услуг: оплата аванса платежной картой через интернет при УСН с НДС в 1С Из статьи вы узнаете, как начислить НДС на УСН при реализации услуг физическим лицам с предоплатой по безналичному расчету. Видео:…
- Что считается розничной выручкой при УСН? Что считается розничной выручкой при УСН? Определение розничной торговли содержится в ст. 2 Федерального закона от 28.12.2009 N 381-ФЗ «Об…
Добрый день!
В программе 1С:Бухгалтерия переход с УСН на ОСНО не автоматизирован.
При переходе необходимо руководствоваться ст.346.25. НК РФ.
Вот общие рекомендации.
При переходе с УСН на ОСНО необходимо:
Настроить новую учетную политику на дату перехода на ОСНО.
Рассчитать разницу между остатками по БУ и остатками по НУ
Определить и ввести остатки расходов на приобретенным ОС
Ввести остатки по налоговому учету.
При переходе с УСН на ОСНО можно заявить вычет НДС по товарам/материалам, которые не были использованы при применении УСН и будут использоваться в деятельности облагаемой НДС (Письмо ФНС РФ от 16.03.2015 № ГД-4-3/4136).
Для выделения НДС из стоимости товаров/материалов, которые не были реализованы до перехода на ОСНО оформите документ Операция, введенная вручную:
— Д 19.ХХ К 41.01 (10.01) — сумма НДС.
Данные вносите не сводно, а в разрезе каждой номеклатуры. Скрин прилагаю.
Для принятия НДС к вычету сформируйте документ Отражение НДС к вычету раздел Операции — НДС — Отражение НДС к вычету.
Сформируйте Книгу покупок, проверьте отражение НДС.
Сформируйте ОСВ по счету 19.ХХ, 41.01(10.01) проверьте конечное сальдо.
Добровольный переход с УСН на ОСНО в 1С
Может пригодится обсуждение
Ввод остатков по НУ при переходе с УСН на ОСНО в 1С
.