Здравствуйте!
ИП, УСН 6%, НДС 5%, образовательные услуги физ. и юр.лицам.
1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.2074)
Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.194.23)
Прошу вашей помощи:
Физ.лица оплачивают услуги, платят через кнопку на сайте и он-лайн (облачная) ККТ пробивает чек. Деньги на расчетный счет поступают за минусом комиссии Оператора. В конце месяца Оператор (ЮМани) предоставляет Акт с общей суммой поступления и комиссией, а также с таблицей расшифровки платежей, где указан способ осуществления перевода (банковская карта, SberPay, Tinkoff Pay).
Как правильно (какими документами) это отразить в программе, чтобы верно заполнилась декларация по НДС?
Материалы по отчету о розничных продажах смотрела. Но не понимаю как и какие вкладки это использовать именно в нашем случае.
Здравствуйте!
Посмотрите, пожалуйста, статьи
Реализация товаров в интернет-магазине: оплата через интернет в 1С
Отчет о розничных продажах в 1С 8.3: заполнение и проводки
Эквайринг в 1С 8.3 Бухгалтерия — настройка, учет операций, проводки
Как отражать банковскую комиссию за эквайринг с НДС в 1С?
Для оплат через сайт реализацию можно отражать:
— через «Реализацию услуг» + «Операцию по платежной карте» + «Поступление на расчетный счет»;
— либо через «Отчет о розничных продажах», если вы ведете розничные продажи сводно; в нем можно сразу отразить столько реализаций услуг, сколько требуется.
Поступление от ЮMoney нужно отражать отдельным документом «Поступление на расчетный счет» с видом операции «Поступление по платежным картам».
Комиссию оператора отражайте в этом же документе; в доход УСН включается полная сумма оплаты покупателя, без уменьшения на комиссию.
Подскажите пожалуйста как заполнить карточку на ЮМани, вид договора с ним какой должен быть»?
Ознакомилась со статьями. Запуталась совсем.
Будьте добры, по шагово и в хронологичном порядке описать какими документами отражается наш случай.
на расчетный счет пришла сумма за минусом комиссии. Какие мои действия?
и как правильно в данном случае завести в 1С Контрагента ЮМани (какой вид договора с ним?) чтобы в документе поступление на р/сч отражалась его комиссия. Она же должна там отражаться?
Когда/в какой момент я должна делать «Операцию по платежной карте»?
Извиняюсь за возможно не очень правильные формулировки, но пока нет понимания совсем.
ЮMoney лучше завести не как покупателя, а как посредника по приему платежей, поэтому в карточке контрагента укажите вид договора «С комиссионером (агентом) на продажу». Покупатель у вас — физлицо, а ЮMoney только принимает и перечисляет оплату.
Возможно пригодится обсуждение
Учет продажи через эквайера в 1С
Предлагаю такой порядок отражения:
1) Реализация на покупателя ‑ физлицо.
2) Операция по платежной карте — на полную сумму оплаты через ЮMoney, до поступления денег на расчетный счет.
3) Поступление на расчетный счет — когда ЮMoney перечислит деньги.
Если деньги пришли уже за минусом комиссии, комиссию нужно отразить в 1С.
Комиссию укажите в этом же документе. Так как у вас ИП на УСН 6% с НДС 5%, в доходы УСН включается полная сумма оплаты покупателя без уменьшения на комиссию ЮMoney, но за вычетом предъявленного покупателю НДС.
Сначала отражаете продажу, потом оплату через посредника, потом поступление денег от ЮMoney и его комиссию.
отражаем продажу каким документом?(физ.лицо на сайте нажало кнопку, получило услугу он-лайн и все)
отражаем оплату через посредника, это «Операция по платежным картам»?
поступление от ЮМани, это «Поступление на р/сч», верно?
И дата у всех этих операций не может быть одна?
Да, верно. Продажу отражаете документом Реализация (акты, накладные, УПД). Оплату через ЮMoney — документом Операция по платежной карте. Поступление от ЮMoney — документом Поступление на расчетный счет.
Даты могут быть одинаковыми, если все произошло в один день, но по порядку документы должны идти так: реализация — оплата через посредника — поступление на р/сч.
Екатерина, еще раз по порядку
Я вижу выписку по банку из которой, приход на р/сч от Юмани (сумма за минусом вознаграждения) от 03.01.2026 — 4786 руб (клиент на сайте оплатил 5000) (у меня нет договора, акта, ФИО и т.п)
Я на основании этого просто делаю реализацию датой ранее 03.01.26 на сумму 4786, выставляю с/ф с КВО 26, далее на основании этой реализации делаю «Операцию по ПК», далее провожу выписку.
Проводки
Реализация:
Д62.02 К62.01 4786
Д62.01 К90.01.1 4786
Д90.03 К68.02 227,93
ОПК:
Д57.03 К 62.02 4786
Пост.на р/сч:
Д51 К 57.03 4786
Д91.02 К 57.03 173,60 (вознаграждение комиссионера Юмани)
В конце месяца Юмани предоставляет УПД ((отчет) общая сумма прихода, сумма вознаграждения с выделенным НДС с этого вознаграждения, сумма возвратов)
Вопросы:
как правильно заполнить документ в 1С по Отчету Юмани, чтобы вознаграждение тоже попало в КУДиР (сейчас заполняю «Отчет комиссионера -> «Оптовые продажи», но попадает вся сумма поступления)
И НДС с продажи услуги на сайте, мы должны выделить из 5000 руб, а не из 4786, как приходит на р/сч и как я делаю реализацию (как то это не верно)
Разные материалы на эту тему прочитала, но ясности нет. Запуталась окончательно!!!
На сайте Юкассы можно делать реестр платежей за день, месяц и т.д. В нем общая сумма, сумма за минусом комиссии, сумма комиссии и дата платежа. (М.Б.его использовать как основание? А для внесения каких документов?)
Это все надо как то провести, чтобы правильно заполнилась Декларация по НДС.
здесь же возникает вопрос про с/ф на авансы. Можно использовать в настройках налогов «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода»?
И если это использовать то программа сама выставить/распознает не закрытые авансы? Как правильно использовать этот алгоритм? сейчас у меня автоматом на основании поступления на р/с 1С выписывает Ав.с/ф.
Наталья, предлагаю так
Реализацию услуг отражайте на полную сумму оплаты покупателя, то есть в вашем примере на 5 000 руб., а не на 4 786 руб.
НДС 5% рассчитывайте тоже из полной суммы 5 000 руб., потому что комиссия ЮMoney не уменьшает стоимость услуги для покупателя.
Сумма 4 786 руб. — это не сумма реализации, а сумма фактического поступления на расчетный счет после удержания комиссии.
Сначала вводите Реализацию (акты, накладные, УПД) на 5 000 руб. Затем вводите Операцию по платежной карте на 5 000 руб. с видом операции Оплата от покупателя. После этого вводите Поступление на расчетный счет от ЮMoney на 4 786 руб. с видом операции Поступление по платежным картам.
Комиссию можно отражать в документе Поступление на расчетный счет, если она известна на дату поступления денег.
Реестр ЮKassa за день или месяц используйте как основание для сверки оплат, комиссии и возвратов. Продажу по отчету ЮMoney не занижайте до суммы «к зачислению», отчет нужен прежде всего для проверки комиссии и возвратов. Документ Отчет комиссионера (агента) в вашем случае не должен подменять собой обычную реализацию услуги покупателю, иначе в учет может попадать не та сумма.
Что должно попасть в КУДиР:
— в доходы УСН включайте полную сумму оплаты покупателя, без уменьшения на комиссию ЮMoney;
— если вы на УСН 6%, комиссия в КУДиР как налоговый расход базу не уменьшает,
— главная задача — не занизить доход, отражая реализацию по сумме, поступившей от ЮMoney за минусом комиссии.
По авансовым счетам-фактурам:
— можно применять настройку «Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода». Тогда 1С не будет формировать авансовые счета-фактуры по тем авансам, которые закрыты реализацией в том же квартале.
— по незакрытым на конец квартала авансам счета-фактуры программа оставит, но это сработает корректно только при правильной хронологии документов: сначала оплата/аванс, затем реализация или зачет.
Екатерина, сделала по вашему алгоритму
Реализация
Д 62,01 К90.01 5000
Операция по ПК
Д57.03 К62.01 5000
поступление на р/сч
Д51 К57.03 4786,50
Д91.02 К57.03 175 (комиссия ЮМани взята из реестра платежей)
В КУДиР попадает сумма из поступления на р/сч, при чем еще и за вычетом НДС (4 725,24), с суммы поступившей на р/сч. А НДС же у нас с 5000
Я знаю, что в КУДиР нужно отражать полную сумму (не минусуя комиссию агента). Но как это сделать?
Документ отчет комиссионера куда приложить?
Что и как надо провести, чтобы эта комиссия ЮМани попадала в КУДиР?
Екатерина, какие еще есть варианты?
У меня пока не получается(((
Наталья, попробуйте такой вариант
Отразите реализацию документом Отчет о розничных продажах на полную сумму оплаты покупателей с НДС 5%.
Комиссию можно отразить в документе Поступление на расчетный счет, если она известна на дату зачисления. Если ЮMoney выставляет УПД, корректнее учитывать комиссию отдельными расчетами через 60/76 по УПД.
Для целей КУДиР в доходах должна отражаться полная сумма оплаты покупателя без уменьшения на комиссию.
НДС определяется по документу Отчет о розничных продажах или Операция по платежной карте, проведенному раньше банковского поступления.
Екатерина, разобралась, все получилось по вашему алгоритму (от 22.04.26).
На основании реестра платежей от ЮМани делаю последовательно по каждому платежу:
реализацию на полную сумму, меняю переключатель УПД (код 26) из нее сразу ОПК и потом поступление на р/сч, где указываю комиссию Юмани (она отражена в реестре)
В КУДиР при этом заполняются 2 графы. 1-ая (Доходы всего) это сумма поступившая на р/сч, 2-ая (в т.ч.доходы, учитываемые при исчислении налоговой базы) сумма полной оплаты (в нашем примере это 5000 р.) за минусом НДС т.е 4761,90.
Отчет комиссионера никак не провожу.
Все отразилось в Декларации НДС корректно, кроме.
Некоторые оплаты на р/сч (не через ЮМани) он почему то считает авансом и регистрирует на них ав.с/ф.
Договора в оплате и реализации одинаковые. Пришлось в ручную удалить из списка в документе «Регистрация с/ф на аванс».
Где/что еще можно посмотреть, чтобы 1С не выписывала ав.с/ф?
Екатерина, еще такой вопрос.
Если был возврат у ЮМани, без зачисления денег на р/сч, то я же это никак не отражаю. в 1С, верно?
Отличные новости, Наталья 🌟🌟🌟
По вопросу регистрации счетов-фактур на аванс проверьте по тем поступлениям, которые 1С относит к авансам, настройку «Порядок регистрации счетов-фактур на аванс» в разделе Главное — Налоги и отчеты — НДС.
Также посмотрите ОСВ по счету 62 в разрезе контрагента, договора и документов расчетов. По этому отчету видно, почему программа относит поступление к авансу, а не к оплате реализации.
Если оплата и реализация проходят одним днем, проверьте хронологию проведения документов, перепроведите их в копии базы и затем заново выполните регистрацию счетов-фактур на аванс.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Возврат нужно отразить в 1С.
Если возврат оформлен покупателю через платежную систему, используется документ Операция по платежной карте с видом операции Возврат покупателю, который формирует проводку Д 62 К 57.03
Как отразить возврат денежных средств по эквайрингу в 1С
Если ЮMoney удержал сумму возврата из последующего перечисления, движения по расчетному счету не будет, но сам возврат в учете все равно нужно показать.