Перенос убытка прошлых лет, если не заполнили 97.21 в 1С

Вопрос задал Елена Л. (Санкт-Петербург)

Ответственный за ответ: Медведева Елена (★9.70/10)

Здравствуйте.
Компания работала с убытками в 2018, 2019 годах.
Проводок Дт 97.21 Кт 99.01.1 31.12.18 и 31.12.2019 не были сделаны .
ПБУ 18 не применяем.
В 1 квартале 2020 г. получен убыток. В остальных периодах и за 2020 год прибыль.
Хотелось бы уменьшить налоговую базу по прибыли на убытки прошлых лет.
Пытаюсь сделать Декларацию по налогу на прибыль за 2020 г. в автоматическом режиме по Прил.4. Выдается ошибка по строке 010.
Подскажите, пожалуйста, можно ли сделать проводки Дт. 97.21 Кт. 99.01.1 в НУ 01.04.2020 годом или 31.03.2020 ? ИЛИ Можно ли сделать проводки Дт. 97.21 Кт. 99.01.1 в 2018 и 2019, но не проставлять периоды списания? На что это может повлиять и надо ли пересдавать отчетность.
Поможет ли это автоматическому заполнению Прил.4 за 2020 год?
Подскажите, пожалуйста, что нужно сделать еще , чтобы Прил 4 заполнялось автоматически?
заранее спасибо за ответ

Все комментарии (1)

  1. Здравствуйте, Елена!
    Я считаю, что нужно сделать проводки 18 и 19 годом и период списания проставить уже 20 год. Только НА КОПИИ базы попробовать.
    Не поняла только, почему если убыток не переносили, ошибка при закрытии января следующего года не возникала.
    Отчетность переделывать не нужно, декларация за 20 заполнится авоматически
    Посмотрите алгоритм
    Налог на прибыль: перенос убытков прошлых лет без ПБУ 18/02
    Лист 02 Приложение 4 в декларации по налогу на прибыль
    Ошибки при переносе убытков прошлых лет .

Комментарии закрыты.