Добрый день! Организация с 1 января 2025 года перешла на ОСНО на УСН (доходы минус расходы). Пользовалась для перехода Помощником. Возникает несколько вопросов: 1. Программа почему-то не формирует ни одной операции по списанию остатков НУ и неиспользованных регистров. Дату запрета изменений 31.12.24 снимала, не помогло. 2. Организация производственная, и на 1 января есть ОС, НМА, НЗП, сырье, готовая продукция на своих складах и переданная комиссионерам (ВБ, «Озон»). Как отразить в расходах списание остаточной стоимости ОС, НМА — всё оплачено. Сырье есть как оплаченное, так и неоплаченное, тоже как отразить в расходах, подскажите, пожалуйста. Насколько я понимаю, что стоимость всей готовой продукции как на своих складах, так и переданная комиссионерам должна попасть в расход. Каким документом это сделать?
Все комментарии (10)
Комментарии закрыты.
Добрый день!
Переход с ОСНО на УСН автоматизирован в программе.
Основная инструкция по переходу описана в нашем материале.
Помощник по переходу на УСН с освобождением от НДС в 1С
Если переходите на УСН с НДС 20%, то первая часть блока в Помощнике не выполняется.
Действительно, когда есть остатки ОС, НМА, для формирования ввода начальных остатков по регистрам УСН нужно отключить дату запрета изменения.
В Помощнике перехода с ОСНО на УСН не формируются документы ввода начальных остатков по регистрам УСН в 1С— ошибка в 1С БП
Остатки должны сформироваться. Попробуйте отменить все операции, открыть период и повторить проведение операции, как описано в нашем материале.
После формирования остатков зайдите в документы и перепроверьте, отмечены ли статусы оплаты расходов на УСН.
Если на ОСНО оценка МПЗ осуществлялась по средней стоимости, то с вводом остатков по УСН создается операция, введенная вручную (раздел «Операции»), которая устанавливает учет по партиям на всех счетах остатков запасов.
Если все действия в программе выполнены верно, то все расходы, которые можем принять при переходе на УСН, будут учтены в расходах.
По ОС отнесение расходов на УСН будет зависеть от сформированной остаточной стоимости на 31.12. и срока службы ОС.
Оприходование и ввод в эксплуатацию ОС в 1С (УСН)
Нереализованные товары, оплаченные и не списанные в расходы на ОСНО, будут учтены в момент реализации на УСН (пп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК, пп. 4 п. 1 ст. 346.25 НК).
Сырье и материалы, прямые расходы, относящиеся к нереализованной продукции и незавершенному производству, принятые и оплаченные на дату перехода на УСН, будут учтены в расходах на дату перехода на УСН (пп. 4 п. 1 ст. 346.25 НК, письмо Минфина России от 30.10.2009 № 03-11-06/2/233).
Попробуйте отменить все операции, открыть период и повторить проведение операции, как описано в нашем материале. — Сделала, только ситуация стала еще хуже. Если до этого у меня не заполнялся только пункт по Списанию остатков НУ и неиспользуемых регистров, то сейчас и пункт Ввод начальных остатков стал пустым и не зеленым.
Нужно выполнить эти операции повторно в определенной последовательности.
Нажимаете на операцию и отмечаете «Выполнить операцию повторно».
Добрый день! Нет там «Выполнить операцию повторно», есть только «Выполнить операцию» (см. на фото), после нажатия на которую не формируются никакие записи
Пришлите, пожалуйста, скрин о программе. Какой сейчас релиз программы?
Во вложении
Возможно, произошла ошибка при формировании остатков или была нарушена последовательность при проведении операций.
Пожалуйста, обновите сейчас программу до последнего релиза 3.0.172.
Протестировала ситуацию в свой базе.
Сейчас для верного отражения операций нужно все операции повторить в нужной последовательности.
Сделайте копию базы и попробуйте все проделать в копии базы.
Как сделать копию базы 1С 8.3
Сначала отмените переход на УСН с 01.01.2025.
Отметьте на удаление все операции по вводу остатков (скорее всего, пустые) в общем журнале операций.
Проверьте, верно ли закрыт декабрь месяц и все ли операции проведены. Возможно, потребуется перепроведение.
Сообщение программы, что январь закрыть можно после закрытия декабря, говорит о том, что декабрь закрыт не полностью.
Когда убедились что декабрь проведен и все операции сформированы верно с 01.01 отмечаем переход на УСН и выполняем все операции в последовательности описанной в нашем материале.
Если перешли на УСН с НДС, то первую часть блока не выполняем.
Помощник по переходу на УСН с освобождением от НДС в 1С
Остатки помощник формирует, включая остатки по ОС, и далее происходит списание в расходы на УСН части ОС.
Хорошо, попробую обновиться
Добрый день! Сделала всё как в Ваших рекомендациях. Программа обновлена, декабрь закрыт, с 1 января выставила настройки о применении УСН. В помощнике по переходу на УСН во 2 блоке Выполнила операцию по Вводу начальных остатков УСН. Данный блок заполнился и по нему у меня следующие вопросы: 1. Счет 10.1 — как следует верно заполнить столбец состояние расхода и отражение в УСН, если это сырьё, которое хранится на нашем складе есть оплаченное, есть не оплаченное на 1 января. Верно ли я понимаю, что после отражения в документе ввод остатков (№18 от 31.12.24), если сырьё оплачено, то оно должно попасть в КУДИр в расходах. 2. Счет 10.7 — материалы переданные в переработку, также как следует верно заполнить столбец состояние расхода и отражение в УСН, если есть как оплаченное переданное переработчику сырье, так и не оплаченное. Также всё сырье в переработке оплаченное должно попасть в КУДИР. 3. У нас на счете 43 на 1 января было много готовой продукции, по ней почему то вообще не сформировался документ по вводу остатков, хотя вся готовая продукция оплаченная на 1 января 2025 года, также должна попасть в КУДИР. 4. В вводе остатков был сформирован документ 19 от 31.12.24 по товарам отгруженным (работаем с Вайлдберриз и Озон) много готовой продукции на 1 января было передано и всё оплачено. Как заполнить состояние расхода и отражение в УСн? Красной стройкой выделен Документ отгрузки — его надо заполнить обязательно и что вручную? У меня там просто более 2 тысяч строк. 5. Раздел списание остатков НУ и неиспользуемых регистров, не смотря на то что светится зеленым — пуст. Прикладываю скрины
Состояние расхода автоматически не заполняется при вводе остатков, нужно заполнить самостятельно.
Статус — Не списано, не оплачено — поступление актива отражено в учете, но затраты на его приобретение поставщику не оплачены.
Статус — Не списано — поступление товара отражено в учете, и затраты на его приобретение оплачены поставщику.
Статусы оплаты расходов УСН в 1С
Все не заполненные строки по переносу остатков по счету 45.02 также заполняем вручную.
Автоматически материалы не появятся в КУДиР.
При тестировании материалы попадают в КУДиР только при списании в расход или продаже.
Однако расходы должны признаваться на дату перехода — 01.01.25. Регистры придется создать вручную.
Переход с ОСНО на УСН с 20%, остатки по счетам 10, 20, 43 в НУ не признаются в расходах в 1С
Заполните сначала полностью операцию по вводу начальных остатков и потом попробуйте перепровести списание остатков НУ и регистров.