Настройка учета НДФЛ при разработке нематериального актива своими силами на УСН в 1С

Индивидуальную консультацию запросил Марина К. (Екатеринбург)

Ответственный за ответ: Пьянкова Елена (★9.86/10)

Здравствуйте! При разработке НМА своими силами заработная плата сотрудников делится пропорционально участию сотрудника в разработке. Организация на УСН (доходы минус расходы). При отнесении на расходы начисленная заработная плата делится на капитализируемые затраты и расходы текущего периода, в то время как НДФЛ с заработной платы весь учитывается в расходах периода. При принятии НМА к учету все собранные (капитализированные) затраты, включая НДФЛ, принимаются к расходам. Получается задвоение НДФЛ с капитализируемой заработной платы в расходах при УСН. Настройки по перераспределению ЗП в ЗУП сделаны, но почему-то именно НДФЛ не делится и отражается в расходах периода.
У нас 1С:Предприятие ПРОФ и ЗУП (1С:Предприятие 8.3 (8.3.27.1936)), можно ли сделать в программах настройки так, чтобы НДФЛ с капитализируемой заработной платы не относился к расходам периода, а отражался корректно?

Метки консультации: БП 3.0. Расходы по оплате труда (УСН Доходы — расходы)
Все комментарии (1)

  1. Добрый день! Мы можем в Бухгалтерии в разделе Зарплата и кадры — Справочники и настройки — Настройки зарплаты — Отражение в учете — Способы учета зарплаты в способе для НМА в поле Отражение в УСН указать Не принимаются:

    А затем вручную включить данные расходы в КУДиР документом Запись книги учета доходов и расходов УСН — Документ Запись книги доходов и расходов УСН в 1С

Комментарии закрыты.

Похожие вопросы

  1. УСН доходы, Разработка НМА и реализация неисключительных прав, если организация имеет право на упрощенные способы ведения бухгалтерского учета в 1С Добрый день! 1С:Предприятие 8.3 (8.3.23.2040) 1С:Предприятие 8.3 (8.3.25.1374), Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.160.16), УСН (доходы). Своими силами организация разработала программное…
  2. УСН доходы-расходы, отражение имущественного вычета по сотруднику в 1С Добрый день. Организация применяет УСН «Доходы-Расходы». Заработная плата рассчитывается в ЗУП корп. 3.1.32.66. Сотрудница предприятия предоставила в середине года уведомление…
  3. Расходы по заработной плате на УСН при синхронизации с ЗУП сводно Добрый день. Зарплата начисляется в ЗУП. Прошу подсказать, почему при переносе данных из ЗУП в 1с, и выплате заработной платы,…
  4. Возврат НДФЛ из-за стандартных вычетов Сотруднику начислена заработная плата, и с учетом стандартных вычетов получился возврат НДФЛ. Какими документами и как оформить возврат в программе…

Статьи по этой теме

  1. Как проверить расходы по услугам при УСН в 1С Чтобы стоимость материалов, работ (услуг) принять в расходы при УСН, необходимо одновременное выполнение условий: они (п. 2 ст. 346.17 НК…
  2. Топ-вопросов по модификации НМА Затраты на доработку программы Доработку ПО учитывать, как отдельный объект НМА или как улучшение существующего объекта? Учет зависит от прав…
  3. Признание расходов на приобретение НМА при УСН в 1С Из статьи вы узнаете, как признать затраты на приобретение НМА в расходах УСН. Признание расходов на приобретение НМА в УСН…
  4. Учет затрат на плату в систему Платон для УСН "доходы-расходы" при предоплате в 1С Нормативное регулирование Плата в систему Платон – плата в счет возмещения вреда автодорогам транспортом максимальной массой свыше 12 т. (ч.…