Возврат НДФЛ из-за стандартных вычетов

Вопрос задал Ирина В.

Ответственный за ответ: Босых Татьяна (★9.56/10)

Сотруднику начислена заработная плата, и с учетом стандартных вычетов получился возврат НДФЛ. Какими документами и как оформить возврат в программе 1С:Предприятие 8.3 (8.3.17.1549), УСН «доходы-расходы».

Все комментарии (15)

  1. Здравствуйте.
    Вы будите возвращать сотруднику излишне удержанный налог? Излишне удержанный налог можно зачесть при расчете зарплаты в последующих месяцах

  2. Можно было бы и учесть, но автоматически программа не засчитывает его. Что-то надо сделать… А что я не знаю

  3. Уточните как образовался излишне удержанный НДФЛ. Не были предоставлены стандартные вычеты с начала года? Например у сотрудника есть дети, и он имеет право на вычет с начала года, а заявление написал в мае. Вышлите Регистр налогового учета по НДФЛ по сотруднику.

  4. Сотрудник отработал не полный месяц (брал дни за свой счет) и зарплата сложилась в размере — 11000 руб. Вычеты: 12000 руб на ребенка-инвалида и 2800 руб на детей (по 1400 руб на каждого).

  5. Излишне удержан НДФЛ был только в месяце, когда сотрудник брал отпуск за свой счет? НДФЛ рассчитывается нарастающим итогом за год. Вышлите Регистр налогового учета по НДФЛ по сотруднику. Затрите ФИО.

  6. Проблема тянется с мая 2020 года

  7. Не совсем понятно, как в мае был излишне удержан НДФЛ. Так как если вычеты превышают доход, удержанный НДФЛ равен нулю. Излишне удержанный налог бывает, заявление на вычет вводится задним числом. Если у вас такого не было, то скорее всего нарушена последовательность проведения документов. Попробуйте отменит все начисления и выплаты и провести в хронологическом порядке.
    Если анализировать регистр налогового учета по НДФЛ, то сумма излишне удержанного налога уменьшилась. В мае был излишне удержан налог 1382 руб. в июне исчислен НДФЛ 818. Излишне удержанный налог уменьшился на эту сумму и на 30.06.20 равен 564 (1382-818).
    Уточните в ведомости на выплату зарплаты за июнь какая сумма ставится начисленная (21092,12) или хза минусом НДФЛ (21092,12-818)?

  8. 21092,12 руб.
    НДФЛ в ведомости почему-то равен 0, а при начислении зарплаты 818 рублей. Получается, что 818 рублей не вычитается из начисленной зарплаты.

  9. Да, все верно, раз в мае был удержан излишний налог, то с зарплаты к выплате в июне начисленный НДФЛ не удерживается и начисленная зарплата выплачивается в полном сумме (21092,12)

  10. Поняла. Спасибо. Тогда перепроводить документы с мая не нужно, да? Всё учитывается правильно?

  11. Да документы можно не перепроводитью.

  12. Если всё правильно, то не могу понять тогда, почему в регистре старые платежные поручения (выделены желтым цветом)?

  13. Вопрос был о излишне удержанном налоге у сотрудника. У сотрудника на 30.06.20 г. налог исчислен верно. На платежные поручения не обратила внимание. Уточните у всех сотрудников старые платежные поручения?

  14. Да у всех. Причем некоторые от августа и сентября 2019 года

Комментарии закрыты.