Переход ООО с ОСНО на УСН с 2022 года

Вопрос задал Елена Р.

Ответственный за ответ: Корнилова Оксана (★9.81/10)

ООО заключило Договоры на выполнение проектных работ на ремонт многоквартирных домов в 2021 году с НДС, находясь на ОСНО. Часть из них — госконтракты, часть с фондами кап.ремонта СПб и ЛО . Акты выполненных работ будут подписаны в 2022 году. Надо платить НДС с актов выполненных работ в 2022 году, т.е. можно ли сделать акты без НДС? И влияет ли на это будут ли получены авансы в 2021 году

Метки вопроса: —

Все комментарии (5)

  1. Здравствуйте, Елена!
    Уточните, вы поставили вопрос на закрытие, разобрались с вопросом? Если разобрались, то напишите тогда этот вопрос уберем в архив, чтобы не тратили вопросы.
    Вы вопрос ставите на закрытие в том случае, когда получили ответ на вопрос от куратора. Либо если задали вопрос и до ответа куратора сами разобрались или нашли ответ на сайте. В этом случае пишите, что ответ найден, будем такие вопросы убирать в архив.

  2. Добрый день! Извините, пожалуйста. Я первый раз задавала вопрос в вашей системе и видимо, что-то сделала не так. Нет, вопрос остался и очень актуален. Я очень жду ответа на него. Спасибо заранее.

  3. Добрый день!
    По регламенту нашего ресурса мы не отвечаем на вопросы по законодательству.
    Наша задача – показать, как применять возможности программы 1С для ведения учета. Вы можете учесть мое мнение по данному вопросу.
    При переходе с ОСН на УСН , у организации оснований для принятия НДС к вычету не будет. А значит и НДС с отгрузки ей начислять будет не нужно.

    Что делать с НДС по авансам, которые были получены до перехода на УСН:
    1 вариант: вернуть НДС с полученных авансов покупателям (п. 5 ст. 346.25 НК РФ) и принять к вычету сумму «авансового» НДС в последнем налоговом периоде до перехода на УСН. Для этого нужно придется заключить с покупателем соглашение об уменьшении стоимости товаров (работ, услуг) на сумму НДС.
    2 вариант: расторгнуть договор с покупателем и вернуть аванс и принять к вычету сумму «авансового» НДС после отражения корректировок в учете (п. 5 ст. 171 НК РФ) . Далее можно заключить новый договор, по которому предоплата без НДС будет получена после перехода на УСН.
    3 вариант: оставить все как есть и включить сумму аванса в состав доходов по УСН (пп. 1 п. 1 ст. 346.25 НК РФ).

    Переход с ОСНО на УСН
    Помощник по переходу на УСН

    Дополнительно обсуждение по теме:
    Переход с ОСНО на УСН
    .

  4. Рада, если смогла Вам помочь!

Комментарии закрыты.